5AMLD – Fünfte Geldwäscherichtlinie – tritt am 10. Januar 2020 in Kraft. Dieses Dokument baut auf der vorherigen vierten Richtlinie auf, zielt jedoch darauf ab, das EU-AML / CFT-Regime zu verschärfen. Mit 5AMLD sucht die EU nach den effektivsten und effizientesten Lösungen. Im Folgenden werden die wichtigsten durch diese Richtlinie eingeführten Änderungen beschrieben und auf die Gutachten verwiesen.
Kryptowährung
Der Inhalt von 5AMLD ist größtenteils eine aktualisierte Version von 4AMLD, aber in Bezug auf die Kryptowährung bringt dieses Dokument eine erhebliche Anzahl neuer Maßnahmen in Kraft. 5AMLD führt die folgenden Maßnahmen ein:
- Die Definition von Kryptowährungen wird eingeführt, die im Allgemeinen als „digitale Wertform, die digital übertragen, gespeichert oder verkauft werden kann und die akzeptiert oder ausgetauscht werden kann“ betrachtet werden kann.
- Kryptowährungen und deren Umtausch unterliegen demselben AML / CFT-Regime, das für den Betrieb aller Finanzinstitute gilt. Dies beinhaltet die obligatorische Due Diligence für Kunden und die Meldung verdächtiger Aktivitäten an die zuständigen Behörden.
- 5AMLD verschärft die Berichtspflichten, wodurch FIUs Informationen über Adressen und Personen mit Kryptowährung erhalten können, wodurch die Anonymität ausgeglichen wird, die zuvor häufig für kriminelle Zwecke verwendet wurde.
- 5AMLD führt eine obligatorische Registrierung für Kryptowährungs-Wallets-Dienstanbieter bei den zuständigen Behörden vor Ort ein.
Die Einführung solcher Regeln gibt europäischen Unternehmen die Möglichkeit, eine noch größere Anzahl von Dienstleistungen in diesem Bereich zu erbringen, was einen erheblichen Wettbewerb für asiatische Länder darstellt.
Prepaid-Bankkarten
Gemäß 4AMLD wurde das Limit für Geldtransfers auf anonyme Prepaid-Bankkarten pro Monat auf 250 Euro gesenkt. Dies wurde getan, um der Finanzierung der Aktivitäten terroristischer Gruppen entgegenzuwirken. 5AMLD hat diese Grenze auf 150 Euro gesenkt. Das gleiche Limit gilt für die Beträge, die auf der Karte gespeichert werden können.
Dies bedeutet, dass Unternehmen auf jeden Fall diejenigen Organisationen überprüfen müssen, deren Bilanz 150 Euro übersteigt. Das Limit für Online-Überweisungen wurde auf 50 Euro gesenkt.
Prepaid-Bankkarten, die außerhalb der EU ausgestellt wurden, dürfen jetzt nicht mehr verwendet werden, wenn sie außerhalb von Gerichtsbarkeiten mit einem gleichwertigen Maß an AML / CFT- und KYC-Vorschriften ausgestellt wurden. Beamte müssen überdenken, wie Prepaid-Kartentransaktionen abgewickelt werden, und Transaktionserkennungs- (Ablehnungs-) Systeme einführen, wenn sie Karten verwenden, die außerhalb der EU ausgestellt wurden.
Christopher Baines, Director of Compliance bei Pockit, erklärt: „Diese Richtlinie ist ein Schritt in die richtige Richtung: Sie verringert die Chancen für Kriminelle erheblich.“
Hochwertige Waren
Die 5AMLD-Bestimmungen erweitern die Bestimmungen verschiedener Händler. Beispielsweise unterliegen Vertreiber von Kunstwerken oder solche, die als Vermittler fungieren, jetzt auch dem AML / CFT-Regime. Darüber hinaus haben sie zusätzliche Berichtspflichten.
Die Bestimmungen der Richtlinie gelten nur für Kunstwerke mit besonderem Wert (ab 10.000 Euro).
5 Der Einfluss von AMLD beschränkt sich nicht nur auf Kunstwerke. Transaktionen mit Waren wie Öl, Waffen, Edelmetallen und Tabakerzeugnissen (oder Tabak) gelten ebenfalls als Transaktionen mit hohem Risiko. Archäologische, historische und kulturelle Artefakte unterliegen ebenfalls der Richtlinie.
Vorteilhafter Besitz
Um Risiken zu reduzieren und illegale Cashflows zu verhindern, wurde die Regulierung des wirtschaftlichen Eigentums bereits 2017 durch die Bestimmungen von 4AMLD vorgesehen. Die neue Richtlinie enthält auch Bestimmungen für diesen Bereich, die nachstehend aufgeführt sind:
- Die Ultimate Beneficiary Lists (UBOs) (die auf Basis von 4AMLD erstellt wurden) müssen innerhalb von 1,5 Jahren ab dem Datum des Inkrafttretens von 5AMLD veröffentlicht werden.
- Trusts (sowie jede Struktur dieser Art) müssen Regierungsbehörden sowie anderen interessierten Parteien Informationen über die Struktur des Eigentums zur Verfügung stellen.
- UBO-Listen sollten in allen EU-Mitgliedstaaten zur Verfügung gestellt werden, um den Informationsaustausch zwischen EU-Mitgliedern zu erleichtern.
- EU-Mitglieder sollten die Regulierung der Definition von UBO verstärken.
Hochrisiko-Drittländer
Laut 5AMLD müssen Organisationen, die Partnerschaften mit Drittländern mit hohem Risiko unterhalten, die Sicherheitsmaßnahmen verbessern.
- Unternehmen sollten Informationen über Kunden und UBO erhalten und die Art des Austauschs sowie die Cashflow-Quellen von UBO angeben.
- Innerhalb von Holdingstrukturen sollten Mechanismen für den Informationsaustausch und die Genehmigung bestimmter Transaktionen durch das Management verwendet werden.
- Unternehmen sollten die Kontrolle über Transaktionen mit bestimmten Unternehmen (sowohl privaten als auch öffentlichen) stärken.
Politische Persönlichkeiten mit besonderem Einfluss
Gemäß den Bestimmungen von 5AMLD müssen EU-Mitglieder eine Liste von Personen mit politischem Einfluss erstellen und veröffentlichen. Diese Liste enthält Personen mit erheblichem politischem Einfluss. Diese Listen werden erstellt, um die Verfolgung potenzieller Risiken zu erleichtern.
Joanna Jenkins, Leiterin Compliance bei Railsbank, merkt an, dass Unternehmen einen Weg finden müssen, um sicherzustellen, dass sie konsistent sind, da „Unterschiede in den Daten Probleme verursachen können».
Zum Schluss
Wir glauben, dass die Richtlinie ein notwendiger und wünschenswerter Schritt ist, um mehr Transparenz, Sicherheit und Vorhersehbarkeit in verschiedenen Bereichen zu gewährleisten, obwohl die neuen Anforderungen der Richtlinie zusätzliche Kosten und Anforderungen für ein breites Spektrum von Menschen verursachen. Die Spezialisten unseres Unternehmens beraten Sie kompetent, wie Sie Ihre AML / CFT-Richtlinien an die neuen Anforderungen anpassen können.