Вибір відповідної юрисдикції має бути одним із перших стратегічних рішень, які ухвалює будь-яка фінтех-компанія, орієнтована на довгостроковий розвиток. Ліцензія установи електронних грошей (EMI) у Литві є привабливим вибором для компаній, які прагнуть вийти на європейський ринок. Отримання такого дозволу дає змогу компанії працювати відповідно до законодавства ЄС і здійснювати діяльність у різних країнах ЄЕЗ. Водночас необхідно враховувати чинні вимоги та постійно стежити за змінами у регулюванні.
Огляд
| Наглядовий орган | Банк Литви |
| Регулювання ліцензії EMI у Литві | Місцева нормативно-правова база відповідає вимогам ЄС |
| Типи ліцензій EMI у Литві | Повна ліцензія / мала ліцензія установи електронних грошей |
| Мінімальний капітал | 350,000 євро |
| Дозволені види діяльності | Випуск електронних грошей, відкриття платіжних рахунків, здійснення платіжних операцій, грошові перекази, надання платіжних інструментів |
| Захист коштів клієнтів | Кошти клієнтів повинні зберігатися окремо або бути захищені іншим способом, передбаченим законодавством |
| Відповідність вимогам та внутрішній контроль | AML/KYC, управління ризиками, внутрішній контроль, аудит, звітність, кібербезпека |
| Місцева присутність | Необхідна наявність юридичної особи в Литві з кваліфікованим керівництвом, яке відповідає вимогам fit-and-proper, а також ключовими контрольними функціями |
Вимоги для отримання EMI-ліцензії у Литві
Процес починається з ретельного планування. До отримання схвалення компанія повинна продемонструвати чітку бізнес-модель, досвідчене керівництво та надійні внутрішні процеси.
Зазвичай підготовчий етап включає:
- створення місцевої юридичної особи;
- підготовку детального бізнес-плану;
- розкриття структури власності компанії;
- призначення кваліфікованих директорів і керівників вищої ланки;
- впровадження процедур AML;
- створення системи управління ризиками та внутрішнього контролю;
- організацію захисту коштів клієнтів;
- розробку безпечної ІТ-інфраструктури та операційних процесів.
Наглядовий орган оцінює, наскільки належним чином організована діяльність компанії, наскільки ефективно побудоване корпоративне управління та чи готова організація безпечно й відповідально здійснювати заплановані операції.
Переваги EMI-ліцензії у Литві
Литва залишається одним із найпопулярніших напрямів для ведення бізнесу завдяки поєднанню правової визначеності, зручних адміністративних процедур і розвиненого технологічного сектору.
Основні переваги:
- можливість розширювати діяльність на території всього ЄЕЗ;
- досвідчений наглядовий орган, який добре знайомий із сучасними фінтех-моделями;
- розвинена екосистема фінтех-провайдерів, юридичних консультантів, технологічних партнерів і банківських установ;
- стабільне правове середовище, що відповідає законодавству ЄС;
- наявність висококваліфікованих фахівців у сферах технологій, права, кібербезпеки та корпоративного управління;
- високий рівень довіри з боку інвесторів і комерційних партнерів;
- сприятливі умови для довгострокового розвитку бізнесу.
Для багатьох засновників Литва є оптимальним поєднанням інновацій та відповідального регулювання ринку, що робить країну привабливою як для нових проєктів, так і для розширення міжнародних фінтех-груп.
Процедура отримання EMI-ліцензії у Литві
Отримання ліцензії установи електронних грошей у Литві включає кілька послідовних етапів. Якісна підготовка до подання заявки допомагає мінімізувати ризик значних затримок під час регуляторної перевірки.
Основні етапи:
- аналіз передбачуваної бізнес-моделі;
- вибір відповідної організаційно-правової форми;
- реєстрація місцевої компанії;
- підготовка корпоративних документів;
- розробка внутрішніх політик управління;
- підготовка документів щодо AML та управління ризиками;
- створення операційної та ИТ-документації;
- подання заявки разом з усіма необхідними матеріалами;
- взаємодія з регулятором протягом періоду розгляду;
- внесення змін або надання додаткових пояснень на запити наглядового органу до отримання остаточного схвалення.
Кожен проєкт розглядається індивідуально. Глибина перевірки залежить від характеру запланованої діяльності, структури компанії, системи управління, використовуваних технологій та поточного операційного стану бізнесу.
Що входить до наших послуг
Eternity Law International надає підтримку клієнтам на всіх етапах отримання EMI-ліцензії у Литві.
Наші послуги включають:
- аналіз бізнес-концепції до початку проєкту;
- вибір найбільш відповідної юридичної структури;
- реєстрацію місцевої юридичної особи;
- розробку внутрішніх політик та операційної документації;
- підготовку процедур AML;
- створення документації з корпоративного управління;
- юридичний супровід взаємодії з наглядовим органом та інші послуги.
Наші фахівці координують кожен етап проєкту, щоб документація відповідала чинній практиці Литви та сучасним європейським вимогам.
Крім того, ми допомагаємо клієнтам отримувати інші дозволи та ліцензії, зокрема криптоліцензію в DMCC або Чехії.
Оподаткування EMI у Литві
Організація, яка отримала статус установи електронних грошей (EMI), підпадає під дію загальної податкової системи країни. Конкретні податкові зобов’язання залежать від бізнес-моделі, структури компанії та юрисдикцій, у яких здійснюється комерційна діяльність.
Залежно від індивідуальних обставин необхідно враховувати:
- податок на прибуток;
- особливості застосування ПДВ до окремих видів діяльності;
- оподаткування заробітної плати;
- правила трансфертного ціноутворення для групових структур;
- податок у джерела виплати, якщо він застосовується;
- вимоги до бухгалтерського обліку та звітності.
Литва уклала велику кількість угод про уникнення подвійного оподаткування з іншими державами, що може надавати переваги для транскордонних бізнес-структур за умови дотримання відповідних вимог.
Податкове планування завжди слід розглядати разом із юридичним структуруванням бізнесу для створення ефективної операційної моделі.
Скільки коштує EMI-ліцензія у Литві?
Не існує універсального бюджету, який би підходив для кожної установи електронних грошей (EMI) у Литві. Підсумкові витрати залежать від структури бізнесу та рівня підготовки компанії до подання заявки.
Типові статті витрат включають:
- витрати на реєстрацію компанії;
- юридичний супровід;
- підготовку внутрішньої документації;
- розробку системи корпоративного управління;
- підготовку AML-документації;
- впровадження технологічних рішень;
- забезпечення кібербезпеки;
- бухгалтерську підтримку;
- професійне представництво у процесі отримання дозволу.
Проєкти зі складнішою структурою власності або розширеною бізнес-моделлю зазвичай потребують додаткових юридичних та організаційних ресурсів.
Наші переваги
Вибір досвідчених юридичних консультантів дає змогу зробити весь процес більш ефективним і передбачуваним.
Клієнти обирають Eternity Law International, оскільки ми пропонуємо:
- практичний досвід роботи з європейськими фінтех-проєктами;
- глибоке знання законодавства Литви;
- комплексне управління проєктом від початку до завершення;
- ретельно підготовлену документацію, що відповідає очікуванням регулятора;
- постійну взаємодію з відповідним наглядовим органом;
- індивідуальні рішення замість стандартних шаблонів;
- подальшу підтримку після отримання дозволу.
Кожен проєкт отримує персональний підхід, що дає змогу нашій команді враховувати особливості конкретного бізнесу, а не використовувати універсальні рішення.
FAQ
Хто може подати заявку на отримання дозволу?
Дозвіл для установи електронних грошей (EMI) у Литві підходить для фінтех-стартапів, платіжних провайдерів, операторів цифрових гаманців, компаній, що здійснюють грошові перекази, та інших підприємств, які планують надавати послуги з випуску електронних грошей або платіжні рішення на території ЄС.
Якою є процедура отримання дозволу для установи електронних грошей у Литві?
Як правило, першим кроком є створення юридичної особи в країні. Далі необхідно підготувати документи з корпоративного управління та внутрішніх процесів, розробити процедури дотримання вимог AML, налаштувати операційні системи та подати заявку разом із підготовленим пакетом документів.
Під час розгляду заявки необхідно відповідати на можливі запити регулятора, а після завершення перевірки дочекатися рішення про видачу дозволу.
Чому саме Литва для отримання EMI-дозволу?
Литва поєднує інноваційне фінтех-середовище з добре розвиненою, прозорою правовою системою та досвідченим регулятором. Крім того, країна пропонує кваліфіковані кадри, якісну інфраструктуру та потужну підтримку для стартапів.