Дубай регулює віртуальні активи за дворівневою моделлю: федеральною (SCA) та еміратською (VARA). Правила VARA з маркетингу, реклами та просування товарів діють вже давно та встановлюють чіткі стандарти рекламної діяльності у цьому секторі. Управління цінних паперів та бірж (SCA) та VARA підписали меморандум про взаєморозуміння для координації нагляду між материковою частиною країни та Дубаєм. Відповідальність за нагляд та ліцензування розподіляється на рівні положень між федеральними інститутами та Еміратом, залежно від етапів обігу активу та його володіння користувачами.
Діапазон регулювання криптоліцензій у Дубаї
У Дубаї ліцензія на криптовалюту фактично є синонімом дозволу на надання послуг з роботи з віртуальними активами (VASP), включаючи брокерську діяльність, біржові платформи та операції з гаманцями.
Особлива увага приділяється стандартам бухгалтерського обліку, дотриманню законодавства щодо протидії відмиванню грошей та фінансовій прозорості.
Процес ліцензування
Ліцензування проходить у кілька етапів: (1) подання заявки та перевірка відповідності; (2) важливе схвалення; (3) оцінка готовності/експлуатаційної готовності; (4) дозвіл на експлуатацію та запис у реєстрі VARA. Може знадобитися зовнішня перевірка операційних інструкцій та підтвердження наявності резервів. Перш ніж іноземна компанія зможе працювати в Дубаї, вона повинна заснувати внутрішню компанію та отримати необхідні ліцензії в Департаменті економіки та туризму (DET). Зведення правил VARA охоплюють біржі, брокерів-дилерів, кастодіанів, кредитування/запозичення, консультування та стейкінг; цінні папери регулюються у межах окремих режимів.
Регулювання криптолицензії в Дубаї: Операційні та маркетингові вимоги
Відповідно до Правил 2024 Marketing VT (Правила з маркетингу віртуальних активів та пов’язаної з ними діяльності, видані VARA у 2024 році) послуги, пов’язані з віртуальними активами, не можуть просуватися на ринку без схвалення VARA та без надання потенційним інвесторам повного розкриття всіх ризиків. Усі рекламні матеріали мають бути прозорими, точними і мають на увазі авторизацію чи спонсорство, якщо таких немає. Інформація про аутсорсинг та відносини “white label” також має бути чітко розкрита.
Реклама не повинна вводити в оману або натякати на авторизацію/спонсорство там, де її немає; наявність аутсорсингу має бути чітко розкрита.
Заявники на отримання ліцензії VASP у Дубаї
Заявники на ліцензію VAS повинні бути зареєстровані в ОАЕ та мати фактичні офісні приміщення в Дубаї. Вище керівництво та бенефіціарні власники повинні пройти перевірку біографії та підтвердження резидентства. Бенефіціарний власник компанії має відповідати вимогам ОАЕ щодо прозорості.
Ліцензовані VASP, включені до реєстру криптоліцензій Дубая, можуть відкривати рахунки в місцевій банківській системі лише після отримання схвалення влади. Кожен рахунок підлягає суворому моніторингу на предмет ознак ненормальної діяльності відповідно до Федерального декрету-закону № 20 від 2018 року про AML та CFT.
Примусове недотримання може призвести до анулювання ліцензії, судового переслідування та великих штрафів.
Оподаткування та регуляторне середовище для ліцензії VASP у Дубаї
Дубай має податковий режим, який не пропонує багато чого трейдерам віртуальними активами. 9% корпоративний податок може застосовуватися до доходу понад 375 000 дирхамів ОАЕ, який не зароблений за межами ОАЕ. Тим не менш, торгівля віртуальними активами, як і раніше, звільнена від ПДВ, а податок на приріст капіталу в ОАЕ відсутній. Однак, як підприємство з ліцензією на криптовалютну біржу в Дубаї, ви повинні подавати звіти до Федерального податкового органу (FTA) та вести точний бухгалтерський облік.
Регулювання криптобірж Дубая
Звід правил VARA для Біржових послуг вимагає повної відповідності як при створенні, так і при управлінні біржовою фірмою та отриманні ліцензії на криптобіржу Дубая. Ця система встановлює стандарти пруденційного відповідності, яким повинні відповідати всі такі майданчики, дає керівництва щодо вимог до ліквідності та навіть встановлює правила для ринкової цілісності. Кожна біржа має розробити заходи безпеки, що контролюють активи, прийняті в довірче управління, а також створити систему управління ризиками у поєднанні з алгоритмами контролю ризиків у реальному часі та автоматичними системами моніторингу транзакцій. Прозорі торгові процедури забезпечують справедливість ринку та захист інвесторів.
Доступ до ринків та інституційна інкорпорація
Зареєстровані в Дубаї криптобіржі можуть скористатися комплексною фінансовою інфраструктурою Емірату. Регуляторна структура заохочує інституційних гравців до участі в санкціонованих випробувальних стендах або співпраці з уповноваженими кастодіанами та постачальниками платіжних послуг. Узгодження з місцевими банками вимагає попереднього оперативного схвалення від VARA та сертифікації SCA на відповідність нормам щодо боротьби з відмиванням грошей.
Вимоги до криптоліцензії в Дубаї
Постачальники послуг цифрових активів, які хочуть офіційно вийти на ринок Дубая, повинні відповідати різним нормативним вимогам, встановленим у правилах VARA 2024 року. Ключові кваліфікаційні критерії включають:
- Інкорпорація як юридичної особи відповідно до законодавства ОАЕ;
- Здатність продемонструвати реальну операційну присутність та юридично визначене місце розташування на території Дубая;
- Призначення відповідальних органів управління та внутрішнього комплаєнс-офіцера, затвердженого регулюючим органом;
- Подання сертифікованих фінансових звітів та/або пропрієтарних процедур AML;
- Відповідна капіталізація з урахуванням фактичних заходів технологічної безпеки;
- Підтвердження резидентства;
- Офіційна реєстрація в електронному реєстрі авторизації VARA з наступною сплатою встановлених державних зборів.
З Eternity Law International ви знайдете надійного партнера, здатного провести вас через весь процес ліцензування. Наша команда, у свою чергу, готова надати підтримку клієнтам по всьому світу в отриманні ліцензій Форекс, криптовалют та інших дозволів для фінансових підприємств (FIA). Більше того, ми пропонуємо вибір готових ліцензованих компаній, що гарантує вам швидке проникнення на ринок за повного дотримання всіх регуляторних вимог для постачальників фінансових послуг та операцій з віртуальними активами.
FAQ
Чи потрібна мені ліцензія для торгівлі криптовалютою в Дубаї?
Так. Якщо ви створюєте компанію або партнерство для торгівлі цифровими активами, ви повинні перебувати під юрисдикцією та управлінням VARA.
Скільки коштує криптоліцензія у Дубаї?
Плата за процедуру подання заяви, як правило, залежить від конкретного виду діяльності та в основному включає витрати на перевірку відповідності та збори за повне дотримання нормативних вимог.
Чи є Дубай безподатковим для крипто?
Так, у Дубаї немає податку на транзакції криптовалют, але корпоративний прибутковий податок застосовується до встановленого порогу корпоративного доходу.