Швейцарія має давню репутацію завдяки професійному досвіду в управлінні справами багатих людей. Правове та наглядове середовище трастів у Швейцарії змінюється, про що свідчить той факт, що Федеральна рада ввела у 2020 році нові правила про трасти і запропонувала включити закон про трасти до Швейцарського кодексу зобов’язань. Ці два нових режими зміцнять конкурентоспроможність Швейцарії як фінансового центру і підвищать якість, цілісність та підзвітність швейцарської трастової індустрії, водночас створюючи єдине конкурентне середовище для піклувальників. Для діяльності таких фірм потрібна трастова ліцензія у Швейцарії. Нижче ми розглянемо основні аспекти започаткування таких структур та отримання відповідного дозволу в даній юрисдикції.
Протягом багатьох років наша команда надає ефективні послуги з трастів у Швейцарії та інших країнах. Такі структури є гнучкий інструмент, особливо корисний для планування розподілу спадщини та захисту активів, що робить його також затребуваним з точки зору комерційної сторони. Ми готові допомогти вам у становленні цього бізнесу. Крім того, ми пропонуємо величезний перелік готових трастів на продаж.
Трасти у Швейцарії: регулювання, функціонування та ліцензування
Досі нагляд за трастовими структурами у цій юрисдикції здійснювався лише щодо дотримання зобов’язань щодо протидії незаконному обігу коштів. Відповідно до нового закону про трасти у Швейцарії, місцеві трастові організації тепер повинні дотримуватись вимог щодо структурного та організаційного формування бізнесу, а також правила, встановлені для проведення ділового аудиту. Трасти, які працюють у Швейцарії, повинні тепер зареєструватися в реєстрі місцевого наглядового органу, привести свою фірму у відповідність до вимог законодавства та подати заявку на отримання ліцензії у Швейцарському органі з контролю над фінансовим ринком (FINMA).
Приватні трастові фірми тепер звільнено від сплати податків, як і структури, які займаються лише сімейним даруванням та успадкуванням. Це положення також застосовується, якщо бенефіціаром є благодійна організація.
У рамках вимог для отримання трастової ліцензії у Швейцарії слід виділити таке.
- Засновник трасту повинен мати мінімальний сплачений капітал у розмірі 100 000 швейцарських франків. Додатково накладаються зобов’язання щодо підтримки належного рівня фінансової безпеки та страхування професійної відповідальності.
- Управління трастом має здійснюватись як мінімум двома кваліфікованими директорами з гарною репутацією.
- Фірма повинна розробити та використовувати ефективні механізми управління ризиками та належні системи внутрішнього контролю.
Якщо йдеться про траст, заснований іноземною особою, довірчий керуючий повинен добре знати міжнародне право для виконання своїх обов’язків фідуціарних. Якщо фірма подає заявку на отримання окремої ліцензії як управлінця активами, будучи фінансовим посередником, додатково висуватимуться вимоги до співробітників та офісу.
Наша команда надасть вам комплексну професійну підтримку в отриманні такого дозволу, супроводжуючи вас на кожному етапі цього шляху. Ми також готові допомогти вам у відкритті трасту у Люксембурзі, Швеції, Данії, Франції та інших країнах.
Перед заповненням заявки отримання трастової ліцензії у Швейцарії фірма повинна підготувати всю необхідну документацію. В іншому випадку процес ліцензування може бути припинений або сповільнений для збирання додаткової інформації. Якщо все виконано коректно, процес отримання дозволу триває від 4 до 6 місяців. Обов’язковим є надання наступних документів щодо залучених осіб.
- Копії документів, що засвідчують особу власників та директорів компанії.
- Для іноземних громадян: копії видів проживання у Швейцарії.
- Підтвердження адреси проживання кожного власника та директора.
- Копії резюме та сертифікатів про освіту власників та директорів компанії, що підтверджують відповідну освіту та досвід.
- Довідка про відсутність судимості, видана місцевою владою. Іноземні громадяни, які прожили у Швейцарії менше п’яти років, повинні пред’явити довідку про несудимість, видану країною попереднього проживання або громадянською приналежністю.
Наступні документи, які стосуються компанії-заявника, повинні бути належним чином підготовлені.
- Корпоративні документи
- Бізнес-план, що включає бюджет на наступні три фінансові роки з оптимістичними, реалістичними та песимістичними прогнозами, а також географічним охопленням та цільовим ринком.
- Інформація про приміщення, інфраструктуру та персонал компанії.
- Підтвердження походження коштів та інформація про державні депозити.
- Детальна інформація про власні акції (структура, розподіл, номінальна вартість тощо).
- Документована операційна модель (політики протидії незаконному обороту коштів, безпека даних тощо) і опис апаратного та програмного забезпечення, що використовується для економічної діяльності.
- Якщо заява подається законним представником, потрібна нотаріальна довіреність (завірена копія довіреності).
Збори, необхідні для сплати при отриманні трастової ліцензії у Швейцарії, становлять від 1750 євро.
Переваги Швейцарії для заснування та ліцензування трасту
- Довіра до швейцарських фінансових установ. Завдяки престижній репутації швейцарська трастова компанія може встановлювати відносини з великими фінансовими установами, такими як банки, брокери, компанії, що випускають кредитні картки, і т. д. на вигідніших умовах.
- Більш довірливе ставлення клієнтів завдяки кращим стандартам швейцарської безпеки, конфіденційності та найвищій якості клієнтських послуг.
- Швейцарська трастова компанія вже має статус, що викликає повагу та бажання до співпраці з боку ділових партнерів та конкурентів.
- Конфіденційність. Оскільки підтвердження володіння акціями видається на пред’явника, зберігається абсолютна анонімність власника. Такий спосіб дозволяє легко передавати право власності. Крім того, рівень конфіденційності також підвищується за рахунок того, що практично неможливо дізнатись, хто є справжніми власниками трастової компанії.
- Захист активів Оскільки швейцарські трастові компанії пропонують своїм власникам безпрецедентний рівень конфіденційності та захисту, зовнішнім сторонам стає важко отримати інформацію про власників активів.
- Гнучка швейцарська трастова система є ідеальним засобом для централізованих бізнес-операцій та відмінним рішенням для зберігання широкого спектру активів як фінансових, так і матеріальних. Необмежена структура трасту дозволяє відкривати та підтримувати банківські рахунки, та вести бізнес у будь-якій точці світу виключно на розсуд її власників.
- Різноманітність активів. Швейцарська трастова компанія може володіти різними активами, включаючи нерухомість, акції, відсоток від фіксованого доходу та кошти.
Наша компанія пропонує професійні трастові послуги у Швейцарії. Наш досвід та знання допомагають нам досягати найкращих результатів для наших клієнтів. Вартість трастової ліцензії у Швейцарії розраховується індивідуально для кожного клієнта до початку співробітництва. Ми також пропонуємо широкий перелік готових трастів ліцензованих у Гонконгу, Індії, Великобританії, Мальті та інших країнах. Зв’яжіться з нами зараз.
