Отримання ліцензії AEMI у Португалії робить країну привабливою юрисдикцією для фінтех-компаній, які планують запуск бізнесу. Ця ліцензія дозволяє установі випускати електронні гроші, а також користуватися механізмом європейської паспортизації, що дає можливість надавати фінансові послуги в інших державах-членах ЄС.
Процедура отримання ліцензії авторизованої установи електронних грошей у Португалії здійснюється відповідно до європейського законодавства, зокрема PSD2, EMD2, RJSPME та DORA.
Загальна інформація про ліцензію AEMI у Португалії
| Наглядовий орган | Banco de Portugal |
| Тип ліцензії | AEMI |
| Мінімальний розмір статутного капіталу | 350,000 євро |
| Дозволені види діяльності | Випуск електронних грошей, надання платіжних послуг, випуск платіжних карток, відкриття та обслуговування платіжних рахунків, здійснення грошових переказів |
| Захист коштів клієнтів | Кошти клієнтів повинні зберігатися окремо від власних коштів компанії або бути захищені іншим способом відповідно до вимог місцевого законодавства |
| Строк розгляду заяви | Залежить від повноти поданої документації та складності заявки |
| Ключовий персонал | Керівники, які відповідають вимогам щодо професійної придатності та бездоганної ділової репутації, фахівці з AML/MLRO та комплаєнсу; при цьому фактичне управління компанією має здійснюватися на території Португалії |
Вимоги для отримання ліцензії AEMI у Португалії
Отримання цього статусу включає значно більше, ніж просту реєстрацію компанії. Наглядовий орган оцінює, яким чином установа планує здійснювати діяльність на практиці, чи має керівництво необхідну кваліфікацію та чи здатна запропонована система управління забезпечити безпечну й стабільну роботу бізнесу.
Як правило, заява повинна містити підтвердження такого:
- реєстрація місцевої юридичної особи з фактичним управлінням на території Португалії;
- прозора структура власності з розкриттям інформації про всіх кінцевих бенефіціарних власників;
- досвідчені директори та керівники, які успішно проходять перевірку на професійну придатність і бездоганну ділову репутацію;
- детальний бізнес-план з описом запланованої діяльності, цільової клієнтської бази, стратегії розвитку та операційної моделі;
- корпоративні політики, що регулюють систему управління, процес прийняття рішень і контроль ризиків;
- механізми захисту коштів клієнтів відповідно до вимог законодавства;
- процедури AML/CTF;
- захищена ІТ-інфраструктура, заходи кібербезпеки, плани забезпечення безперервності бізнесу та реагування на інциденти, що відповідають вимогам DORA.
Підготовка документів є лише однією зі складових процесу ліцензування. Усі розділи заяви повинні формувати цілісне уявлення про те, як компанія планує здійснювати діяльність після отримання дозволу.
Переваги ліцензії AEMI у Португалії
Португалія надає низку практичних переваг для компаній, які виходять на європейський ринок платіжних послуг.
Основні переваги:
- можливість розширення діяльності до інших країн ЄЕЗ через механізм паспортизації після завершення процедури повідомлення;
- регулювання з боку Banco de Portugal – одного з найавторитетніших центральних банків Європи;
- законодавство, повністю гармонізоване з директивами ЄС, що спрощує транскордонний розвиток бізнесу;
- активно розвинена фінтех-екосистема з доступом до досвідчених юристів, ІТ-фахівців і бізнес-консультантів;
- порівняно низькі операційні витрати порівняно з низкою інших європейських юрисдикцій;
- сучасна цифрова інфраструктура та багатомовна робоча сила.
Крім того, Португалія зарекомендувала себе як стабільна юрисдикція для довгострокового розвитку бізнесу. Багато підприємців обирають країну не лише для отримання ліцензії AEMI, а й для розміщення своєї європейської штаб-квартири.
Етапи отримання ліцензії AEMI у Португалії
Хоча кожна процедура має свої особливості, процес ліцензування зазвичай включає такі етапи:
- Реєстрація місцевої юридичної особи.
- Підготовка установчих документів компанії та розробка системи корпоративного управління.
- Розробка бізнес-плану та фінансових прогнозів.
- Підготовка документів щодо AML, захисту коштів клієнтів, кібербезпеки та операційної діяльності.
- Подання заяви на отримання ліцензії до наглядового органу.
- Надання додаткових документів і роз’яснень на запит регулятора під час розгляду заявки.
- Отримання ліцензії та виконання реєстраційних формальностей перед початком здійснення діяльності.
Після отримання ліцензії фінансова установа зобов’язана дотримуватися чинних нормативних вимог, регулярно подавати звітність регулятору та забезпечувати відповідність своєї діяльності законодавству Португалії та ЄС.
Оподаткування
AEMI, зареєстрована в Португалії, як правило, підпадає під дію місцевої системи корпоративного оподаткування.
Основні податкові аспекти включають:
- корпоративний податок на прибуток;
- муніципальну надбавку до корпоративного податку, якщо вона застосовується;
- державну надбавку до податку залежно від розміру оподатковуваного прибутку;
- застосування ПДВ залежно від характеру здійснюваної діяльності, оскільки окремі платіжні операції можуть бути звільнені від оподаткування;
- виконання вимог щодо бухгалтерського обліку, фінансової звітності та трансфертного ціноутворення (за потреби).
Оскільки оподаткування компаній, що працюють у сфері платіжних послуг, залежить від конкретної бізнес-моделі та характеру здійснюваної діяльності, перед початком роботи рекомендується провести професійне податкове планування.
Скільки коштує отримання ліцензії?
Фіксованої вартості створення такої установи не існує, оскільки кожен проєкт відрізняється рівнем складності.
Загальний обсяг інвестицій зазвичай включає:
- витрати на реєстрацію компанії;
- юридичний супровід;
- підготовку пакета документів для отримання ліцензії;
- розробку системи корпоративного управління;
- підготовку документації з AML;
- створення ІТ-інфраструктури;
- впровадження заходів із кібербезпеки;
- бухгалтерський супровід;
- підбір кваліфікованого керівного складу.
На практиці створення установи, яка повністю відповідає вимогам наглядового органу, зазвичай становить основну частину загального бюджету проєкту.
Наша допомога
Eternity Law International надає комплексний юридичний супровід клієнтам, які планують зареєструвати або придбати авторизовану установу електронних грошей у Португалії.
Ми допомагаємо з реєстрацією компанії, підготовкою ліцензійної документації, розробкою корпоративних політик і процедур AML, взаємодією з регулятором, а також забезпечуємо подальший юридичний супровід після отримання ліцензії.
Наша команда розробляє індивідуальні рішення, що дозволяють максимально спростити процес ліцензування та забезпечити довгостроковий розвиток бізнесу на європейському ринку.
FAQ
Чи можна купити готову ліцензію AEMI у Португалії?
Придбати ліцензію AEMI у Португалії окремо неможливо. Однак можна придбати компанію, яка вже має ліцензію AEMI. Така угода потребує проведення комплексної юридичної перевірки, а зміна власника може вимагати попереднього погодження з регулятором.
Хто видає ліцензію AEMI у Португалії?
Ліцензії видає Banco de Portugal – центральний банк Португалії та компетентний орган, що здійснює нагляд за платіжними установами та установами електронних грошей.
Скільки часу триває процедура ліцензування?
Встановленого строку розгляду заяви не існує. Тривалість процедури залежить від якості підготовленої документації, складності проєкту, а також від необхідності надання додаткової інформації на запит регулятора.
Які види діяльності може здійснювати AEMI у Португалії?
Установа електронних грошей має право випускати електронні гроші та надавати платіжні послуги, дозволені законодавством Португалії, зокрема відкривати та обслуговувати платіжні рахунки, виконувати платіжні операції, випускати платіжні картки та здійснювати грошові перекази.