Получение лицензии AEMI в Португалии делает страну привлекательной юрисдикцией для финтех-компаний, планирующих запуск бизнеса. Эта лицензия позволяет организации выпускать электронные деньги, а также пользоваться механизмом европейской паспортизации, благодаря которому можно предоставлять финансовые услуги в других государствах-членах ЕС.
Процедура получения лицензии авторизованного учреждения электронных денег в Португалии осуществляется в соответствии с европейским законодательством, включая PSD2, EMD2, RJSPME и DORA.
Общая информация об лицензии AEMI в Португалии
| Надзорный орган | Banco de Portugal |
| Тип лицензии | AEMI |
| Минимальный размер стартового капитала | 350,000 евро |
| Разрешенные виды деятельности | Выпуск электронных денег, предоставление платежных услуг, выпуск платежных карт, открытие и обслуживание платежных счетов, денежные переводы |
| Защита средств клиентов | Средства клиентов должны храниться отдельно от собственных средств компании либо защищаться иным способом в соответствии с требованиями местного законодательства |
| Срок рассмотрения заявления | Зависит от полноты представленной документации и сложности заявки |
| Ключевой персонал | Руководители, соответствующие требованиям на пригодность и добросовестность, специалисты по AML/MLRO и комплаенсу, при этом фактическое управление компанией должно осуществляться на территории Португалии |
Требования для получения лицензии AEMI в Португалии
Получение данного статуса включает гораздо больше, чем простую регистрацию компании. Надзорный орган оценивает, каким образом учреждение будет вести деятельность на практике, обладает ли руководство необходимой квалификацией и способен ли предложенный механизм управления обеспечить безопасную и устойчивую работу бизнеса.
Как правило, заявление должно содержать подтверждение следующего:
- регистрация местного юридического лица с фактическим управлением на территории Португалии;
- прозрачная структура собственности с раскрытием всех конечных бенефициарных владельцев;
- опытные директора и руководители, успешно проходящие проверку на пригодность и добросовестность;
- подробный бизнес-план с описанием предполагаемой деятельности, целевой клиентской базы, стратегии развития и операционной модели;
- корпоративные политики, регулирующие систему управления, принятие решений и контроль рисков;
- механизмы защиты средств клиентов в соответствии с требованиями законодательства;
- процедуры AML/CTF;
- защищенная ИТ-инфраструктура, меры кибербезопасности, планы обеспечения непрерывности бизнеса и реагирования на инциденты, соответствующие требованиям DORA.
Подготовка документов – лишь одна из составляющих процесса лицензирования. Все разделы заявления должны формировать целостную картину того, как компания планирует осуществлять деятельность после получения разрешения.
Преимущества лицензии AEMI в Португалии
Португалия предоставляет ряд практических преимуществ для компаний, выходящих на европейский рынок платежных услуг.
Основные преимущества:
- возможность расширения деятельности в другие страны ЕЭЗ через механизм паспортизации после завершения процедуры уведомления;
- регулирование со стороны Banco de Portugal – одного из наиболее авторитетных центральных банков Европы;
- законодательство, полностью гармонизированное с директивами ЕС, что упрощает трансграничное развитие бизнеса;
- активно развивающаяся финтех-экосистема с доступом к опытным юристам, ИТ-специалистам и бизнес-консультантам;
- сравнительно низкие операционные расходы по сравнению с рядом других европейских юрисдикций;
- современная цифровая инфраструктура и многоязычная рабочая сила.
Кроме того, Португалия зарекомендовала себя как стабильная юрисдикция для долгосрочного развития бизнеса. Многие предприниматели выбирают страну не только для получения лицензии AEMI, но и для размещения своей европейской штаб-квартиры.
Этапы получения лицензии AEMI в Португалии
Хотя каждая процедура имеет свои особенности, процесс лицензирования обычно включает такие этапы:
- Регистрация местного юридического лица.
- Подготовка учредительных документов компании и разработка системы корпоративного управления.
- Разработка бизнес-плана и финансовых прогнозов.
- Подготовка документов по AML, защите клиентских средств, кибербезопасности и операционной деятельности.
- Подача заявления на получение лицензии в надзорный орган.
- Предоставление дополнительных документов и разъяснений по запросу регулятора в ходе рассмотрения заявки.
- Получение лицензии и выполнение регистрационных формальностей перед началом осуществления деятельности.
После получения лицензии финансовая организация обязана соблюдать действующие нормативные требования, регулярно предоставлять отчетность регулятору и обеспечивать соответствие своей деятельности законодательству Португалии и ЕС.
Налогообложение
AEMI, зарегистрированное в Португалии, как правило, подпадает под действие местной системы корпоративного налогообложения.
Основные налоговые аспекты включают:
- корпоративный налог на прибыль;
- муниципальную надбавку к корпоративному налогу, если она применяется;
- государственную надбавку к налогу в зависимости от размера налогооблагаемой прибыли;
- применение НДС в зависимости от характера осуществляемой деятельности, поскольку отдельные платежные операции могут быть освобождены от налогообложения;
- выполнение требований по бухгалтерскому учету, финансовой отчетности и трансфертному ценообразованию (при необходимости).
Поскольку налогообложение компаний, работающих в сфере платежных услуг, зависит от конкретной бизнес-модели и характера осуществляемой деятельности, перед началом работы рекомендуется провести профессиональное налоговое планирование.
Сколько стоит получение лицензии?
Фиксированной стоимости создания такого учреждения не существует, поскольку каждый проект отличается по уровню сложности.
Общий объем инвестиций обычно включает:
- расходы на регистрацию компании;
- юридическое сопровождение;
- подготовку пакета документов для получения лицензии;
- разработку системы корпоративного управления;
- подготовку документации по AML;
- создание ИТ-инфраструктуры;
- внедрение мер по кибербезопасности;
- бухгалтерское сопровождение;
- подбор квалифицированного руководящего состава.
На практике создание учреждения, полностью соответствующего требованиям надзорного органа, обычно составляет основную часть общего бюджета проекта.
Наша помощь
Eternity Law International предоставляет комплексное юридическое сопровождение клиентам, которые планируют зарегистрировать или приобрести авторизованное учреждение электронных денег в Португалии.
Мы оказываем помощь в регистрации компании, подготовке лицензионной документации, разработке корпоративных политик и процедур AML, взаимодействии с регулятором, а также обеспечиваем дальнейшее юридическое сопровождение после получения лицензии.
Наша команда разрабатывает индивидуальные решения, позволяющие максимально упростить процесс лицензирования и обеспечить долгосрочное развитие бизнеса на европейском рынке.
FAQ
Можно ли купить готовую лицензию AEMI в Португалии?
Приобрести лицензию AEMI в Португалии отдельно невозможно. Однако можно купить компанию с лицензией AEMI в Португалии. Такая сделка требует проведения комплексной юридической проверки, а смена собственника может потребовать предварительного согласования с регулятором.
Кто выдает лицензию AEMI в Португалии?
Лицензии выдает Banco de Portugal – центральный банк Португалии и компетентный орган, осуществляющий надзор за платежными учреждениями и учреждениями электронных денег.
Сколько времени занимает процедура лицензирования?
Установленного срока рассмотрения заявления не существует. Продолжительность процедуры зависит от качества подготовленной документации, сложности проекта, а также от необходимости предоставления дополнительных сведений по запросу регулятора.
Какие виды деятельности может осуществлять AEMI в Португалии?
Учреждение электронных денег вправе выпускать электронные деньги и предоставлять платежные услуги, разрешенные законодательством Португалии, включая открытие и обслуживание платежных счетов, исполнение платежных операций, выпуск платежных карт и осуществление денежных переводов.