Мальта продовжує вважатися однією з перших європейських юрисдикцій, до якої фінтех-компанії звертаються для отримання дозволів на надання послуг цифрових платежів і безпечного зберігання клієнтських коштів у цифровій формі. Після вступу до ЄС країна отримала можливість запропонувати добре розвинену систему ліцензування, а також доступ до всього ЄЕЗ.
Наразі основна увага приділяється операційній стійкості, управлінню кібербезпекою, аутсорсингу та забезпеченню безперервності бізнесу. Для отримання ліцензії AEMI на Мальті необхідна ретельна підготовка.
Перед ознайомленням із матеріалом можна переглянути актуальні пропозиції у розділах, присвячених криптовалютним проєктам, рішенням щодо ліцензування, готовим компаніям, банкам, доступним для придбання, а також ліцензіям на продаж.
Загальна інформація про ліцензію AEMI на Мальті
| Наглядовий орган | Управління з фінансових послуг Мальти (MFSA) |
| Категорія дозволу | AEMI |
| Мінімальний початковий капітал | 350,000 євро |
| Дозволені види діяльності | Випуск електронних грошей, рішення для платіжних рахунків, проведення платіжних операцій, розробка продуктів, пов’язаних із банківськими картками |
| Зберігання клієнтських коштів | Організації зобов’язані мати належні механізми для відокремлення клієнтських коштів від власних активів. Обраний метод захисту має забезпечувати коректне управління та доступність клієнтських балансів |
| Розгляд заявки | Строк розгляду залежить від повноти наданої документації, складності бізнес-моделі та часу, необхідного для відповіді на запити MFSA під час процесу оцінювання |
| Структура управління | Ключові особи, зокрема директори, працівники з питань комплаєнсу та MLRO, повинні підтвердити наявність відповідного досвіду, професійної компетентності та відповідність вимогам для займаних посад. MFSA також оцінює, наскільки структура управління відповідає запланованій діяльності |
Вимоги для отримання ліцензії AEMI на Мальті
MFSA оцінює, чи здатна майбутня організація здійснювати діяльність на довгостроковій основі та чи має її організаційна структура реальну присутність і економічний зміст на території країни.
Зазвичай компанія створює місцеву юридичну особу, яка виступає як ліцензована організація. Основні функції прийняття рішень мають залишатися на Мальті. Директори та керівники вищої ланки повинні володіти відповідними знаннями у галузі, а акціонери проходять процедуру перевірки відповідності вимогам до отримання схвалення.
Пакет документів зазвичай включає:
- детальний опис бізнес-моделі та запланованої діяльності;
- прогноз доходів і витрат, заснований на реалістичних припущеннях;
- структуру корпоративного управління з розподілом обов’язків ключових співробітників;
- внутрішні процедури управління ризиками та операційного контролю;
- політики перевірки клієнтів і запобігання незаконній діяльності;
- механізми захисту клієнтських коштів;
- ІТ-архітектуру, систему кібербезпеки та плани аварійного відновлення;
- документацію щодо аутсорсингу, якщо критично важливі функції передаються зовнішнім постачальникам;
- процедури внутрішнього аудиту та незалежного контролю.
Переваги ліцензії AEMI на Мальті
Однією з головних переваг країни є її розташування всередині ЄС. Після завершення процесу авторизації та подання необхідних повідомлень установи можуть розширювати свою діяльність на інші країни ЄЕЗ.
Компанії також приваблюють такі фактори:
- англійська мова є офіційною та використовується у всій юридичній документації й діловій комунікації;
- правова система поєднує принципи континентального права з елементами загального права;
- розвинена фінтех-екосистема, яку підтримують юридичні, аудиторські та технологічні спеціалісти;
- бізнес-середовище, добре знайоме з платіжними установами та проєктами у сфері цифрових фінансів;
- стабільна регуляторна практика, сформована протягом багатьох років.
Як отримати ліцензію AEMI на Мальті
Більша частина підготовчої роботи виконується ще до подання заявки. Насамперед необхідно проаналізувати структуру компанії, заплановані види діяльності та внутрішню організацію, щоб визначити відповідність вимогам для отримання дозволу.
Процес зазвичай включає:
- реєстрацію місцевої юридичної особи;
- підготовку корпоративних політик і внутрішньої документації;
- розробку бізнес-плану та операційних процедур;
- створення ІТ-інфраструктури, системи кібербезпеки та механізмів забезпечення безперервності бізнесу;
- подання ліцензійного пакета документів;
- відповіді на запити регулятора під час розгляду заявки;
- впровадження необхідних коригувань до моменту отримання схвалення.
Під час перевірки компетентний орган також може запросити додаткову інформацію щодо структури управління компанії, технологічного середовища та внутрішніх процесів перед ухваленням остаточного рішення.
Крім того, якщо компанія хоче уникнути тривалої процедури отримання ліцензії, існує можливість придбати авторизовану установу електронних грошей на Мальті.
Оподаткування AEMI на Мальті
Авторизовані організації підпадають під місцеву систему корпоративного оподаткування. У країні діє система повного податкового зарахування, яка дозволяє враховувати податок, сплачений на рівні компанії, під час розподілу прибутку між акціонерами.
Залежно від структури власності та бізнес-моделі акціонери можуть мати право на податкові повернення, передбачені місцевим законодавством. Кожен випадок необхідно аналізувати індивідуально.
Компаніям також слід враховувати:
- застосування ПДВ у відповідних випадках;
- оподаткування заробітної плати;
- вимоги до бухгалтерського обліку та обов’язкової звітності;
- правила трансфертного ціноутворення для транскордонних структур;
- вимоги щодо економічної присутності.
Скільки коштує отримання ліцензії?
Не існує фіксованого бюджету, який підходив би для кожного проєкту. Загальний обсяг інвестицій залежить від запропонованої бізнес-моделі, технологічної інфраструктури та рівня необхідної професійної підтримки.
Типові витрати включають:
- державні реєстраційні та наглядові збори;
- реєстрацію компанії;
- юридичний супровід;
- підготовку внутрішньої документації;
- розробку системи управління та контролю;
- впровадження ІТ-інфраструктури та заходів кібербезпеки;
- послуги аудиту та бухгалтерського супроводу;
- виконання поточних зобов’язань після отримання дозволу.
FAQ
Чи можна купити ліцензію AEMI на Мальті?
Готову ліцензію AEMI на Мальті неможливо придбати безпосередньо. Однак інвестори можуть купити компанію з ліцензією AEMI на Мальті за умови проведення перевірки, отримання схвалення MFSA щодо зміни структури власності та підтвердження відповідності нової структури чинним вимогам.
Для чого підходить ліцензія AEMI на Мальті?
Вона дозволяє організації випускати електронні гроші та надавати регульовані платіжні послуги в межах дозволу MFSA.
Така ліцензія підходить для фінтех-компаній, які розробляють рішення, зокрема платіжні шлюзи, цифрові гаманці, карткові платіжні системи, та інші аналогічні фінансові продукти.
Чи повинні AEMI мати фізичний офіс на Мальті?
Так. Організації повинні підтвердити наявність реальної присутності в країні. Зазвичай це включає відповідну структуру управління, кваліфікований персонал та операційні процеси, які відображають фактичну діяльність установи, а не формальну присутність.
Як швидко можна отримати AEMI на Мальті?
Строк залежить від складності проєкту, якості підготовленої документації, готовності внутрішніх процедур і швидкості відповідей на запити MFSA.
Ретельна підготовка до подання заявки може значно прискорити процес отримання дозволу.