Мальта продолжает считаться одной из первых европейских юрисдикций, куда финтех-компании обращаются для получения разрешений на предоставление услуг цифровых платежей и безопасного хранения клиентских средств в цифровой форме. После вступления в ЕС страна получила возможность предложить хорошо развитую лицензионную систему, а также доступ ко всей ЕЭЗ.
В настоящее время основное внимание уделяется операционной устойчивости, управлению кибербезопасностью, аутсорсингу и обеспечению непрерывности бизнеса. Для получения лицензии AEMI на Мальте необходимо тщательно подготовиться.
Перед ознакомлением с материалом можно изучить актуальные предложения в разделах, посвященных криптовалютным проектам, решениям по лицензированию, готовым компаниям, банкам, доступным для приобретения, а также лицензиям на продажу.
Обзор
| Надзорный орган | Управление финансовых услуг Мальты (MFSA) |
| Категория разрешения | AEMI |
| Минимальный первоначальный капитал | 350,000 евро |
| Разрешенные виды деятельности | Выпуск электронных денег, решения для платежных счетов, проведение платежных операций, разработка продуктов, связанных с банковскими картами. |
| Хранение клиентских средств | Организации обязаны иметь надлежащие механизмы для отделения клиентских средств от собственных активов. Выбранный метод защиты должен обеспечивать корректное управление и доступность клиентских балансов. |
| Рассмотрение заявки | Срок рассмотрения зависит от полноты предоставленной документации, сложности бизнес-модели и времени, необходимого для ответа на запросы MFSA в процессе оценки. |
| Структура управления | Ключевые лица, включая директоров, сотрудников по вопросам комплаенса и MLRO, должны подтвердить наличие соответствующего опыта, профессиональной компетентности и соответствия требованиям для занимаемых должностей. MFSA также оценивает, насколько структура управления соответствует планируемой деятельности. |
Требования для получения лицензии AEMI на Мальте
MFSA оценивает, способна ли будущая организация осуществлять деятельность на долгосрочной основе и обладает ли ее организационная структура реальным присутствием и экономическим содержанием на территории страны.
Обычно компания создает местное юридическое лицо, которое выступает в качестве лицензируемой организации. Основные функции принятия решений должны оставаться на Мальте. Директора и руководители высшего звена должны обладать соответствующими знаниями в отрасли, а акционеры проходят процедуру проверки соответствия требованиям до получения одобрения.
Пакет документов обычно включает:
- подробное описание бизнес-модели и планируемой деятельности;
- прогноз доходов и расходов, основанный на реалистичных предположениях;
- структуру корпоративного управления с распределением обязанностей ключевых сотрудников;
- внутренние процедуры управления рисками и операционного контроля;
- политики проверки клиентов и предотвращения незаконной деятельности;
- механизмы защиты клиентских средств;
- ИТ-архитектуру, систему кибербезопасности и планы аварийного восстановления;
- документацию по аутсорсингу, если критически важные функции передаются внешним поставщикам;
- процедуры внутреннего аудита и независимого контроля.
Преимущества лицензии AEMI на Мальте
Одним из главных преимуществ страны является ее положение внутри ЕС. После завершения процесса авторизации и подачи необходимых уведомлений учреждения могут расширять свою деятельность на другие страны ЕЭЗ.
Компании также привлекают следующие факторы:
- английский язык является официальным и используется во всей юридической документации и деловой коммуникации;
- правовая система сочетает принципы континентального права с элементами общего права;
- развитая финтех-экосистема, поддерживаемая юридическими, аудиторскими и технологическими специалистами;
- деловая среда, хорошо знакомая с платежными учреждениями и проектами в сфере цифровых финансов;
- стабильная практика регулирования, сформированная за многие годы.
Как получить лицензию AEMI на Мальте
Большая часть подготовительной работы выполняется еще до подачи заявки. В первую очередь необходимо проанализировать структуру компании, планируемые виды деятельности и внутреннюю организацию, чтобы определить соответствие требованиям для получения разрешения.
Процесс обычно включает:
- регистрацию местного юридического лица;
- подготовку корпоративных политик и внутренней документации;
- разработку бизнес-плана и операционных процедур;
- создание ИТ-инфраструктуры, системы кибербезопасности и механизмов обеспечения непрерывности бизнеса;
- подачу лицензионного пакета документов;
- ответы на запросы регулятора в ходе рассмотрения заявки;
- внедрение необходимых корректировок до момента получения одобрения.
Во время проверки компетентный орган также может запросить дополнительную информацию о структуре управления компании, технологической среде и внутренних процессах перед принятием окончательного решения.
Кроме того, если компания хочет избежать длительной процедуры получения лицензии, существует возможность приобрести уже авторизованное учреждение электронных денег на Мальте.
Налогообложение AEMI на Мальте для продажи
Авторизованные организации подпадают под местную систему корпоративного налогообложения. В стране действует система полного зачета налогов, которая позволяет учитывать налог, уплаченный на уровне компании, при распределении прибыли между акционерами.
В зависимости от структуры владения и бизнес-модели акционеры могут иметь право на налоговые возвраты, предусмотренные местным законодательством. Каждый случай необходимо анализировать индивидуально.
Компаниям также следует учитывать:
- применение НДС в соответствующих случаях;
- налогообложение заработной платы;
- требования к бухгалтерскому учету и обязательной отчетности;
- правила трансфертного ценообразования для трансграничных структур;
- требования к экономическому присутствию.
Сколько стоит получение лицензии?
Не существует фиксированного бюджета, который подходил бы для каждого проекта. Общий объем инвестиций зависит от предлагаемой бизнес-модели, технологической инфраструктуры и уровня необходимой профессиональной поддержки.
Типичные расходы включают:
- государственные регистрационные и надзорные сборы;
- регистрацию компании;
- юридическое сопровождение;
- подготовку внутренней документации;
- разработку системы управления и контроля;
- внедрение ИТ-инфраструктуры и мер кибербезопасности;
- услуги аудита и бухгалтерского сопровождения;
- выполнение текущих обязательств после получения разрешения.
FAQ
Можно ли купить лицензию AEMI на Мальте?
Готовую лицензию AEMI на Мальте невозможно приобрести напрямую. Однако инвесторы могут купить компанию с лицензией AEMI на Мальте, при условии проведения проверки, получения одобрения MFSA на изменение структуры владения и подтверждения соответствия новой структуры действующим требованиям.
Для чего подходит лицензия AEMI на Мальте?
Она позволяет организации выпускать электронные деньги и предоставлять регулируемые платежные услуги в рамках разрешения MFSA.
Такая лицензия подходит для финтех-компаний, разрабатывающих решения, такие как платежные шлюзы, цифровые кошельки, карточные платежные системы, и другие аналогичные финансовые продукты.
Должны ли AEMI иметь физический офис на Мальте?
Да. Организации должны подтвердить наличие реального присутствия в стране. Обычно это включает соответствующую структуру управления, квалифицированный персонал, и операционные процессы, отражающие фактическую деятельность учреждения, а не формальное присутствие.
Как быстро можно получить AEMI на Мальте?
Срок зависит от сложности проекта, качества подготовленной документации, готовности внутренних процедур и скорости ответов на запросы MFSA.
Тщательная подготовка до подачи заявки может значительно ускорить процесс получения разрешения.
Другая игровая лицензия
Лицензия на азартные игры в Канаваке
Лицензия на игорную деятельность в Коста-Рике
Лицензия на игорный бизнес в Антигуа и Барбуде
Лицензия на игорный бизнес на Филиппинах
Игровая лицензия в Великобритании
