Люксембург часто обирають засновники фінтех-стартапів і міжнародні компанії, які хочуть працювати в престижній європейській юрисдикції. Для тих, хто вперше виходить на ринок фінансових технологій у ЄС, ця країна виглядає особливо привабливо – завдяки стабільній банківській системі, сильному регулюванню та хорошій репутації серед партнерів у всьому світі.
Окремо варто зазначити, що установи електронних грошей (EMI) у Люксембурзі зазвичай викликають більше довіри у банків і міжнародних клієнтів, ніж компанії з менш регульованих юрисдикцій. Це важливий фактор для бізнесу, який планує масштабування в Європі.
Вимоги до отримання EMI-ліцензії
Щоб отримати ліцензію EMI в Люксембурзі, компанія має показати, що її структура прозора, управління – професійне, а внутрішні процеси – добре продумані.
CSSF особливо уважно перевіряє питання ризик-менеджменту, кібербезпеки та дотримання AML-вимог. У 2026 році регулятор ще більше фокусується на цифровій безпеці, якісному корпоративному управлінні та реальній економічній присутності бізнесу.
Основні вимоги зазвичай такі:
- реєстрація компанії в Люксембурзі
- наявність фізичного офісу
- досвідчене керівництво
- прозора структура власності
- AML/KYC політики
- система управління ризиками
- захищена IT-інфраструктура
- детальний бізнес-план
- опис послуг
- внутрішні регламенти та політики
Важливо розуміти: регулятор очікує, що бізнес буде реальним і довгостроковим. Якщо цього немає – заявку можуть відхилити.
Переваги EMI-ліцензії в Люксембурзі
- Після отримання ліцензії фінансова організація може надавати послуги на всій території ЄЕЗ завдяки праву паспортизації. Це дозволяє масштабувати бізнес у кількох європейських країнах без окремого ліцензування в кожній із них.
- EMI-компанії в Люксембурзі зазвичай сприймаються як більш надійні з боку банків-кореспондентів, фінтех-партнерів та інституційних клієнтів.
- У країні діє одна з найсильніших банківських екосистем Європи. Тут працюють міжнародні фінансові групи, стартапи та глобальні постачальники послуг.
- Завдяки сприятливому бізнес-клімату, стабільній державній політиці та сильному захисту комерційних інтересів Люксембург вважається юрисдикцією, яка підтримує підприємців і їхні проєкти.
- Юрисдикція часто використовується як точка входу для транскордонних корпоративних структур і стратегій розширення в Європі.
- Держава постійно адаптується до нормативної бази ЄС у сфері цифрових активів, фінтех-інновацій і сучасних платіжних технологій, створюючи умови для розвитку амбітних проєктів.
Процедура отримання EMI-ліцензії в Люксембурзі
Процес авторизації включає ретельну підготовку та активну взаємодію з регулятором. Кожен проєкт розглядається індивідуально, але зазвичай процес складається з кількох основних етапів:
- Фахівці оцінюють заплановану діяльність, щоб визначити, чи підпадає компанія під регулювання.
- Засновується місцева компанія, оформлюються угоди між акціонерами, формується управлінська структура.
- Розробляються політики, внутрішні регламенти, AML-процедури, кібербезпека та стратегічний план.
- Керівництво має підтвердити досвід, кваліфікацію та ділову репутацію.
- Підготовлений пакет документів подається регулятору.
- Оцінка та взаємодія з регулятором. У процесі розгляду можуть запитувати додаткові дані або роз’яснення.
- Дозвіл надається після того, як структура і процеси компанії відповідають вимогам регулятора, і організація може розпочати діяльність у межах ліцензії.
Що входить до наших послуг
Якщо компанія розглядає вихід у локальну фінтех-екосистему, Eternity Law International готова надати підтримку.
Ми можемо допомогти вам:
- провести аналіз бізнес-діяльності;
- розробити план виходу на ринок;
- зареєструвати місцеву організацію;
- впровадити внутрішні політики та процедури;
- відкрити банківський рахунок;
- підготувати необхідну документацію для регулятора та інше.
Ми працюємо як з новими компаніями, так і з міжнародно визнаними групами, які хочуть розширити свою присутність у Європі.
Крім того, ми можемо допомогти з отриманням інших видів ліцензій, наприклад, ліцензії форекс на Коморах.
Оподаткування EMI в Люксембурзі
Країна залишається одним із провідних виборів з точки зору оподаткування завдяки прозорій і зрозумілій податковій системі, а також широкій мережі міжнародних угод.
Компанії, що працюють у фінтех-секторі, можуть стикатися з різними видами податків, такими як:
- податок на прибуток;
- муніципальні торгові збори;
- ПДВ для окремих видів послуг;
- у деяких випадках — податки на майно/капітал.
Податкове планування має бути індивідуальним і ретельно продуманим, особливо якщо бізнес працює в кількох юрисдикціях або має міжнародну структуру та клієнтів по всьому світу.
Скільки коштує отримання EMI-ліцензії в Люксембурзі?
Загальний бюджет залежить від проєкту. Структура майбутньої установи, технічна інфраструктура, внутрішні системи та складність бізнесу суттєво впливають на кінцеву вартість.
Окрім реєстрації компанії, консультаційних послуг і підготовки внутрішніх процедур, типові витрати включають:
- облаштування офісу;
- системи кібербезпеки;
- витрати на персонал;
- ІТ-інфраструктуру;
- взаємодію з наглядовим органом.
Країна загалом вважається преміальною європейською юрисдикцією. Хоча поріг входу може бути вищим, ніж в інших країнах, багато засновників цінують репутацію та довгострокові переваги для бізнесу.
Ключові характеристики
| Параметр | Опис |
| Регулятор | CSSF (Комісія з нагляду за фінансовим сектором) |
| Правова база | Директиви ЄС щодо платіжних послуг та електронних грошей |
| Діяльність | Випуск електронних грошей, платежі, гаманці, мерчант-рішення |
| Захист коштів | Обов’язкове розділення та захищене зберігання клієнтських коштів |
| Комплаєнс | AML/KYC, управління ризиками, кібербезпека, аудит |
| Присутність | Офіс у країні та кваліфікована управлінська команда |
| Процес ліцензування | Розгляд CSSF із можливими запитами на уточнення |
Наші переваги
Eternity Law International працює з фінтех-компаніями в різних юрисдикціях і підтримує клієнтів, які шукають надійні рішення для виходу на європейський ринок.
Чому клієнти обирають нас:
- наші експерти добре розуміють реальні очікування європейських регуляторів і допомагають правильно структурувати проєкти;
- клієнти супроводжуються на всіх етапах — від першої консультації до підтримки після отримання ліцензії;
- для кожного фінтех-проєкту ми розробляємо індивідуальні рішення замість шаблонних підходів;
- протягом усього співробітництва конфіденційність і комерційна таємниця залишаються пріоритетом.
FAQ
Для чого фінтех-компанії отримують EMI-ліцензію в Люксембурзі?
Країна є відомим і надійним фінансовим центром, особливо в банківській сфері. Крім того, вона тісно пов’язана з міжнародною бізнес-спільнотою та поєднує суворий нагляд, політичну стабільність і можливість транскордонного надання послуг по всій ЄЕЗ.
Чи обов’язкова наявність фізичного офісу в Люксембурзі?
На практиці наявність фізичного офісу є необхідною. Регулятори очікують, що компанії не лише зареєструють офіс, але й забезпечать мінімальну локальну операційну присутність. Зазвичай це включає місцевих директорів і персонал, який бере участь у роботі компанії на місці.
Які послуги може надавати EMI в Люксембурзі?
Авторизовані установи можуть надавати послуги цифрових платежів, випускати передплачені інструменти, відкривати платіжні рахунки, здійснювати перекази, пропонувати рішення для торговців, а також займатися іншими фінтех-послугами, дозволеними законодавством Люксембургу та ЄС.
