Формування фонду на Британських Віргінських Островах

Віргінські острови є поширеним вибором для створення іноземних хедж-фондів і спільних фондів загалом.

Їхня гнучкість у наданні різних регуляторних опцій для невеликих організацій робить острови оптимальним варіантом для створення інвестиційних менеджерів і консультантів. Ця гнучкість сприяє репутації островів як оптимального вибору для такого роду співпраці.

Ця стаття допоможе вам розібратися в усіх нюансах цієї теми та відповість на запитання, які можуть вас цікавити.

Привабливість BVI для хедж-фондів

Приблизно чверть усіх іноземних фондів, створених у світі, обрали острови своєю юрисдикцією. Цей сприятливий вибір можна пояснити сильною регуляторною системою держави, що базується на встановленому англійському загальному праві, сучасним і зрозумілим законодавством, а також зобов’язанням дотримуватися стандартів.

Острови пропонують ряд із п’яти регульованих фондових продуктів, які підходять як для керуючих-початківців, що мають намір запустити інкубаційні фонди, так і для великих інституційних керуючих фондами, які контролюють мільярди активів. Завдяки висококласному законодавству острови все частіше обирають для приватних інвестиційних інструментів у секторах нерухомості, приватного і венчурного капіталу. Завдяки своїм гнучким законам острови також стають популярними в нішевих областях, таких як криптовалюти, гібридні фонди та платформи краудфандингу.

Ключові переваги

Безліч переваг BVI є спільними для різних інших юрисдикцій (англійська мова, долар США як валюта, стабільна демократія тощо), але існують і інші:

• Оподаткування: Доходи від бізнесу не оподатковуються корпоративним податком. Торгові установи зазвичай сплачують податки загальноприйнятим способом у країнах ведення бізнесу, використовуючи місцеве підприємство як проміжну холдингову компанію;
• Вартість: Реєстрація місцевої компанії відносно доступна в порівнянні з іншими юрисдикціями;
• Конфіденційність: Не вимагається, щоб реєстр директорів або реєстр акцій підприємства були публічно доступні. Незважаючи на це, існують механізми захисту від зловживання корпоративною конфіденційністю;
• Гнучкість корпоративних структур: Корпоративні правила держави розроблені для забезпечення максимальної гнучкості відповідно до загального права. Компаніям дозволено здійснювати будь-яку законну діяльність без обмежень на корпоративний прибуток.
• Інноваційні структури трастів: Законодавство про трасти суттєво змінили, щоб усунути некоректні положення загального права.

Окрім згаданого, існує безліч інших переваг, які роблять BVI домінуючим вибором на ринку.

Види фондів на БВО

У цій державі виділяють чотири ключові типи фондів:

1. Інкубаторні хедж-фонди: Підходять для керівників, які хочуть контролювати витрати, доки не сформується репутація, що привертає інвесторів. Фонди обмежені 20 учасниками з мінімальним першим внеском у розмірі $20000 та активами до $20 мільйонів. Не потребують докладної документації чи професійних послуг.
2. Затверджені: Варіант для невеликих груп учасників (максимум — 20 осіб) без мінімальних вимог до внеску, з активами до $100 мільйонів. Пропонує необмежений термін існування.
3. Професійні: Доступні лише для досвідчених учасників, з мінімальним внеском у розмірі $100000 на особу.
4. Приватні: Обмежені максимум 50 учасниками або доступні лише за особистим запрошенням.

Ці типи фондів слід враховувати при виборі найбільш відповідного варіанту для ваших потреб.

Висновок

Створення фонду на BVI — це вигідне рішення завдяки сильній правовій структурі держави, податковій прозорості та сучасному регулюванню. Економічна ефективність, конфіденційність і гнучкість у структурах фондів роблять БВО особливо привабливим місцем для інвесторів.