Люксембурзький інвестиційний фонд: основні особливості

Будучи державою-членом ЄС, Люксембург є важливим центром з високорозвиненим інвестиційним режимом. З більш ніж 5,5 мільярдами євро чистих активів під управлінням, ця юрисдикція є найбільшим фінансовим центром в ЄС і займає 2 місце в світі після США. Це найбільший в світі розподільний центр для схем колективних інвестицій, його фонди пропонуються більш ніж в 65 країнах по всьому світу: Люксембурзький інвестиційний фонд займає левову частку як на інституційному, так і на роздрібному ринках ЄС і є інструментом першого вибору в багатьох країнах Азії, Латинської Америки та Близького Сходу.

Огляд фінансового сектора Люксембургу

У цій країні колективні інвестиційні фонди знаходяться під регулюванням спеціальної комісії, що регулює фінансовий сектор. Слід зазначити, що фінансова сфера є найбільш показовою для ВВП країни, оскільки вона становить 25% від загальних показників ВВП.

Сильні позиції цієї юрисдикції в міжнародній фінансовій індустрії обумовлені реалізацією 3 простих концепцій: орієнтування на міжнародний ринок, прозорість та стабільність. Будучи економікою з рейтингом ААА, країна володіє належними резервами і політичною стабільністю. З часом ця юрисдикція зібрала тисячі інвестиційних фірм та фінансистів, які взаємно діляться кращими знаннями та навичками з іноземними гравцями, незалежно від того, чи працюють вони з Люксембургу чи іншої країни. Сприятлива для бізнесу структура юрисдикції надає широкий вибір варіантів інвестування і, зокрема, спирається на 3 напрямки: соціально-відповідальні інвестиції, фонди UCITS і альтернативні інвестиції.

Найбільш часто створювані види фондів в юрисдикції

Як уже згадувалося, найбільш широко використовуваними видами фондів є наступні:

• Альтернативні інвестиційні фонди, які можуть бути сформовані як хедж-фонди, і багато інших можливостей також доступні в цьому відношенні;
• субфонди – вони формуються як зонтичні інструменти, основною особливістю яких є те, що інвестори можуть застосовувати багато інвестиційних стратегій одночасно;
• UCITS (фонди для взаємних внесків в облігації та пов’язані з ними інструменти, які вважаються найбільш безпечними інструментами) – вперше правова база для цього виду внесків була введена в Люксембурзі, що зробило цю юрисдикцію піонером у цій галузі;
• Колективні інвестиційні фонди – підпорядковуються регулюванню, відомому як Закон UCI (про установи спільного інвестування).

Організаційно-правові форми інвестицій

Бізнесмени-нерезиденти можуть створювати свої фонди в одній з декількох організаційно-правових форм з різними особливостями й умовами при формуванні. Отже, інвестуючі сторони можуть прийняти рішення про такі варіанти форм юридичної особи, як:

• загальні фонди – це не юридична особа;
• інвестиційні фірми з фіксованим капіталом – вони можуть мати 3 бізнес-форми, включаючи відкриту публічну компанію з обмеженою відповідальністю (PLC);
• відкриті інвестиційні компанії зі змінним капіталом, де партнери відповідають за свої внески.

Крім того, існують і інші фонди колективного інвестування: наприклад, також можуть бути організовані фонди ризикового інвестування або спеціальні фонди, хоча вони зазвичай створюються інвесторами з великим досвідом через високі ризики.

Якщо вас цікавить отримання ліцензії, будь ласка, зв’яжіться з нашими фахівцями для отримання подальшої інформації. Також ви можете переглянути нові пропозиції в категоріях “Криптовалюта та ліцензування криптовалютної діяльності”, “Готові компанії”, “Банки на продаж” та “Ліцензії на продаж“.