Як відкрити рахунок для нерезидента в Україні
Відкрити рахунок для нерезидента в Україні. Щоб Україна змогла здійснити перехід до вільного руху капіталовкладення, НБУ дозволив відкрити рахунок кожному суб’єкту, що знаходиться на українському фінансовому ринку. До суб’єктів відноситься:
- юридичне нерезидентних особа;
- зарубіжні фонди, що спеціалізуються на інвестиціях;
- компанія, яка займається управлінням активів, що діють від імені іноземного інвестиційного фонду.
Порядок відкриття клієнтського рахунку
Права на відкриття рахунків в українському банківському установі, здійснення валютних операцій юридичними особами передбачаються Законом України «Про валюти і валютні операції».
Законом України «Про внесення зміни до окремих законів по відношенні до сприянню залучення іноземного вкладу» та Угодою про асоціацію між країнами Європейського Союзу та України.
З цією ж метою в Національному банку оновилася інструкція про порядок відкриттів і закриттів клієнтських і кореспондентських рахунків в банку. Йдеться про резидентів і нерезидентів. Ця інструкція виконує роль регуляції порядку відкриття і закриття конкретним банком:
- клієнтського рахунку як фізичного, так і юридичної особи;
- кореспондентського рахунку в банку, резидентського і не резидентського;
- рахунки міжнародної фінансової організації, включаючи керівників за домовленістю управління підприємством.
Крім цього, завдяки спрощеним порядком відкриття банківських клієнтських рахунків, передбаченому в інструкціях, створюється позитивний вплив на умови ведення українського бізнесу. Це обумовлюється такими новаціями, як:
клієнти банку під час відкриття банківських рахунків не повинні представляти картку зі зразком підпису. Тепер розпорядження рахунками здійснюється виходячи з переліку фізичних та юридичних осіб, які мають на це повне право, а значить відсутня потреба в нотаріальному посвідченні;
зміни в найменуванні юридичних осіб не говорить про те, що діючі рахунки особи будуть закриті.
Про положеннях і оновлених інструкціях
У положеннях документів відсутні режими клієнтських рахунків. Це означає, що немає ніякого обмеження за кількістю проведення операції по рахунку, а всього лише визначається ряд особливостей щодо здійснення операцій за рахунком окремого клієнтського ряду.
4 квітня 2019 року набрала чинності оновлена інструкція, яка була затверджена виходячи з постанови про Правління НБУ від 1.04.2019 під номером 56 «Про внесення зміни до деяких нормативно-правові акти у Національному банку України».
Варто зазначити, що в Законі України «Про валюту і валютні операції» задекларований принцип свободи по здійсненню будь-якої валютної операції.
Це говорить про те, що НБУ відмовився від обмеження використання коштів по клієнтських рахунках завдяки стабільному функціонуванню фінансово-економічної системи України.
НБУ має повне право ввести обмеження і застосувати додаткові заходи безпеки, однак це можливо виключно на правах, зазначених в цьому законі.
Що являє собою нова система по валютному нагляду
Нова система, що відповідає за валютний нагляд, базується на ризиковано-орієнтованому підході, тому вона ввела абсолютно новий підхід. Він грунтується на принципі: «Чим менше ризику, тим менше залучень уваги» і навпаки – «Чим більше ризику, тим більше привертається увага».
Розширення прав за грошовими операціями від нерезидента викликає великий ризик використання банківських систем компанією, яка може бути учасником махінацій, спрямованих на відмивання грошей.
Варто відзначити, що банківським сектором було зроблено багато кроків до побудови ефективних систем, які надають протидію відмиванню грошей і фінансуванню терористичних угруповань.
Для того щоб в подальшому розвиватися в даному напрямку, треба розуміти рівень ризику і мати навички протидії їм в рамці ризиковано-орієнтованого підходу.
Цілі внесення зміни
Внесення змін до Положення про здійснення банком фінансових моніторингів, які здійснило Правління НБУ 02.04.2019 року, було обумовлено цілями не допустити використання банківських послуг для того, щоб відмивати гроші, отримані злочинним способом, як в самій Україні, так і за її межами, за рахунок компанії-оболонки.
Головна мета цієї зміни – ввести механізм щодо виявлення банком з юридично не резидентських осіб підприємства-оболонки. Ця зміна в положенні, яке вступило вже 4.04.2019 року, містить такі моменти:
- визначити компанію-оболонку;
- процедура проведення аналізу відомостей документів, щоб виявити вищевказані компанії;
- застосування певних дій банківською установою в тому випадку, якщо клієнт цього банку виявляється підприємством-оболонкою або, якщо він відмовляється надати банку запитувані документи (дані), або якщо наданої інформації виявилося мало для того, щоб здійснити відповідний аналіз.
Варто зазначити, що вимога здійснити аналіз даних, документації не поширюється на юридичне нерезидентних особа, яка є холдинговою компанією або її корпоративним підприємством.
Але це можливо тільки за умови, якщо структура власного холдингового підприємства прозора, і дає можливість визначитися з бенефіціарними власниками (контролерами). Також важливо, щоб господарська діяльність таких юридичних осіб давала можливість зрозуміти її характер.
Для більш детальної інформації звертайтесь до наших спеціалістів.