Польський крипторинок не має всеосяжної системи регулювання, хоча він розглядається законом. Незважаючи на те, що польський уряд може здійснювати регулювання діяльності, пов’язаної з послугами платежів, що може відноситися, зокрема, до сфери цифрових валют, влада не здійснює прямого контролю за діяльністю в області випуску і покупки/продажу криптоактивів. Але з 2021 року торгівля криптовалютами в Польщі підпадає під дію законодавства, що тягне за собою ряд вимог до учасників цього ринку.
Статус криптовалюти в Польщі
Оскільки в польському законодавстві немає прямого положення, яке чітко обмежувало б діяльність щодо цифрової валюти, ми можемо прийти до висновку, що така діяльність дозволена законом. Оскільки розроблена система регулювання, торгівля криптовалютами в Польщі може бути здійснена після того, як підприємець отримає відповідну ліцензію.
Якщо детально розглянути статус цифрових активів, законодавча система ЄС не передбачає будь-якої заборони, що було зазначено в рішенні Суду ЄС (C-264/14). Суд повідомив, що цифрова валюта виконує функцію платіжного засобу і що платежі, що охоплюють цифрові валюти, не обкладаються податком на додану вартість.
Регулювання криптопослуг в Польщі
Польська правова система встановлює ряд правил, що накладаються на компанії, що здійснюють діяльність в області криптовалюти, такі як:
- обмін криптовалюти на фіат і навпаки,
- обмін криптовалюти на криптовалюту,
- управління обліковими записами, які дають уповноваженим особам можливість використовувати цифрову валюту.
Ліцензування відповідно до польського законодавства
Щоб почати надання послуг, пов’язаних з цифровою валютою, необхідно отримати спеціальний дозвіл – крипто-ліцензію. Очікується, що ліцензіат буде виконувати наступні зобов’язання:
- Створення компанії з” фізичним ” офісом;
- Відкриття банківського рахунку та внесення початкового капіталу;
- Наймання співробітників і директорів з відповідним досвідом і освітою у фінансовому секторі;
- Складання бізнес-плану і пакету документів по апаратному і програмному забезпеченню, використовуваному для біржової діяльності;
- Розробка внутрішньої і зовнішньої політики для виконання стандартів AML / KYC, внутрішніх реєстрів, правил контролю і т. д.
Виконання цих вимог необхідно для забезпечення чітких рамок сфери діяльності компанії. Також, важливо вивчити місцеві особливості Закону. Наприклад, польський уряд вимагає, щоб кріптопідприємці і власники криптовалюти декларували доходи, пов’язані з криптовалюти, окремо від інших доходів.
Вимоги до крипто-ліцензії
Очікується, що компанія, що здійснює діяльність у сфері платежів (включаючи віртуальну валюту), повинна виконувати дві конкретні вимоги:
- відсутність судимості,
- наявність професійної кваліфікації.
Тільки ті компанії, які задовольняють обидві вимоги, підтверджені відповідними документами, будуть внесені до реєстру діяльності в області віртуальних валют.
Постліцензійні зобов’язання
Після того, як компанія успішно пройшла процедуру реєстрації та отримання ліцензії, вона повинна дотримуватися ряду постліцензійних зобов’язань, передбачених польським законодавством. Зокрема, вона повинна:
- ідентифікувати та оцінювати ризики ОД / ФТ;
- здійснювати заходи фінансової безпеки (процедура “Знай свого клієнта”);
- постійний моніторинг ділових відносин з клієнтами;
- розробити внутрішню процедуру протидії ризикам ОД / ФТ;
- інформувати державних посадових осіб про конкретні угоди;
- співпрацювати з державними посадовими особами у разі підозри у вчиненні кримінального правопорушення.
Якщо у вас є питання щодо торгівлі криптовалютами в Польщі, будь ласка, зв’яжіться з нами будь-яким зручним для вас способом – ми завжди до ваших послуг.
Ви можете переглянути нові пропозиції в категоріях Криптовалюта та ліцензування криптовалютної діяльності, готові компанії, банки на продаж та ліцензії на продаж.