У 2026 році відповідальним за протидію відмиванню грошей, групам з дотримання нормативних вимог та старшим менеджерам з ризиків будуть потрібні оперативні та рішучі дії щодо ризиків фінансових злочинів. Нещодавні оновлення FIU чітко визначили, що швидкість і точність реагування у поєднанні з документованими діями більше не є передовою практикою, а стали обов’язковою вимогою.
Що ж є основою цих змін? Запроваджено жорстке зобов’язання щодо цілодобової звітності про ризики фінансування тероризму та поширення зброї масового знищення. Негайне заморожування активів, у яких беруть участь особи або організації, включені до списків санкцій.
У цій статті показано, що насправді означають нові правила, чому вони мають таке величезне значення для відповідальних за протидію відмиванню грошей і як компанії можуть забезпечити сумісність своїх внутрішніх систем без створення операційного хаосу.
Чому 2026 відрізняється для відповідальних за протидію відмиванню грошей (MLRO)
У минулі роки більшість рамок протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (AML/CFT) залишали місце для інтерпретації чи внутрішнього обговорення, що сприяло затримкам в ескалації. Саме тут простір для маневру звузився.
Зміна підходу UIF свідчить про зростаючий глобальний тиск на регуляторів з метою усунення тимчасових прогалин, в основному пов’язаних зі стандартами FATF, які використовують злочинці. Справді, транзакції, які підтримують тероризм чи розповсюдження зброї масового знищення, можуть оброблятися у кількох країнах лише за кілька годин, а то й хвилин. Тепер, і це те, на що регулятори очікують від команд з дотримання нормативних вимог, необхідно працювати з тією ж швидкістю.
Це означає, що відповідальні за протидію відмиванню грошей повинні перейти від мислення, орієнтованого на перевірку, до мислення, орієнтованого на реагування на інциденти.
Правило 24-годинного терміну звітності: реальні наслідки
Обов’язкова звітність про підозри в тероризмі або діяльність, пов’язана з розповсюдженням зброї масового знищення, яка має надходити протягом 24 годин, набирає чинності з моменту виявлення такого ризику, а не з моменту завершення обговорень внутрішніми комітетами.
З цього випливає низка практичних наслідків:
- Попередження, що надходять від TF або WMDPF, повинні передаватися вище за всі попередження AML.
- Внутрішні ланцюжки ескалації мають бути короткими та чітко визначеними.
- Відповідальний за протидію відмиванню грошей повинен мати повноваження для вжиття заходів і не чекати тривалих погоджень.
В принципі, правило 24 години зобов’язує будь-яку організацію мати заздалегідь певні порогові значення для прийняття рішень. Якщо кожне попередження має бути повністю розслідуваним до моменту складання звіту, це означатиме, що відділ комплаєнсу, швидше за все, легко зможе порушити встановлений термін.
Заморожування активів: насправді, «без зволікання» означає, що
Однією з найважливіших вимог у рамках програми 2026 року є обов’язкове негайне заморожування активів після підтвердження збігу із зазначеними особами чи організаціями.
Це не дискреційний захід і не вимагає:
- Схвалення суду
- Попереднє повідомлення клієнта
- Завершення повного внутрішнього розслідування
Як тільки буде встановлено достовірний збіг, кошти або будь-які інші активи повинні бути заморожені негайно, і UIF має бути повідомлено.
Що означає “активи”?
Визначення виходить за межі банківських залишків. Залежно від характеру бізнесу це можуть бути:
- Платіжні рахунки та гаманці
- Цінні папери та інвестиційні активи
- Страхові суми та претензії
- Віртуальні активи та криптовалюта, що зберігається на депозиті
Фінансові права, пов’язані з нерухомістю
Будь-який економічний ресурс, який може бути використаний для отримання коштів
Як відповідальні за протидію відмиванню грошей (MLRO) вони зобов’язані забезпечити наявність внутрішніх правил, чітко визначальних, що може бути заморожено, як і ким.
Розширення проти ризиків
Однією з головних подій 2026 року є формальне розширення правил належної обачності та заморожування, щоб вони більшою мірою поширювались на фінансування розповсюдження зброї масового знищення, зокрема на фінансування, пов’язане зі зброєю масового знищення.
Це підвищить зобов’язання щодо дотримання вимог у трьох напрямках: перевірка має проводитися не лише на предмет тероризму, а й на предмет позначень та дій, пов’язаних із зброєю масового знищення.
Встановлений рівень ризику відноситься до угод, пов’язаних з торгівлею (товари подвійного призначення, логістика, посередники) та нефінансовими організаціями, які мають виконувати прямі зобов’язання щодо заморожування.
Бенефіціарне володіння та контроль: прихований рівень ризику
Очікування UIF більше не обмежуються прямим збігом імен. Від MLRO очікується виявлення ситуацій, коли призначена особа:
- Володіє активами побічно
- Здійснює контроль через номінальних власників
- Діє через посередників чи представників
- Отримує економічну вигоду, не будучи власником рахунку
Відсутність попередження: комунікаційні ризики для команд, які працюють на передовій
Одним із найбільш недооцінених ризиків дотримання вимог є випадкове попередження.
При заморожуванні активів:
- Клієнтів не можна інформувати заздалегідь
- Співробітники, які працюють безпосередньо з клієнтами, повинні дотримуватися заздалегідь підготовлених інструкцій.
Внутрішня комунікація має бути обмежена та здійснюватись лише за принципом необхідності отримання інформації.
Створення захищеного робочого процесу для відповідальних за протидію відмиванню грошей до 2026 року
Для відповідності очікуванням UIF відповідальні за протидію відмиванню грошей мають зосередитися на п’яти операційних стовпах:
1. Правильне визначення тригерів
Чітко визначте, які повідомлення вимагають активації, що призводить до спрацювання 24-годинного правила.
2. Повноваження щодо негайного заморожування
Відповідальний за протидію відмиванню грошей організації або делегована їй функція повинні мати повноваження на негайне заморожування активів.
3. Інтегрована перевірка
Перевірка на відповідність санкціям, фінансуванню тероризму та WMDPF має проводитись у всіх системах, а не ізольовано.
4. Дисципліна у документуванні
Кожне заморожування та звіт повинні супроводжуватися чіткою внутрішньою документацією, що підтверджує терміни, причини та вжиті дії.
5. Регулярне тестування
Проводьте щомісячні внутрішні симуляції, щоб переконатися, що організація може вкластися у 24-годинний термін у реальних умовах.
Найбільш поширені помилки співробітників MLRO яких слід уникати у 2026 році:
- Інтерпретація сповіщень про TF/WMDPF як звичайні випадки протидії відмиванню грошей.
- Заморожування активів в очікуванні абсолютної впевненості.
- Нездатність оновити визначення активів, що виходять за межі готівки на банківських рахунках.
- Недооцінка складності визначення бенефіціарного власника.
- Надання співробітникам можливості чітко викладати пояснення клієнтам.
Чому регулюючі органи дотримуються такого підходу
З погляду регулювання, заморожування активів та швидка звітність — це не каральні інструменти, а лише превентивні механізми. Їхня мета — зупинити використання коштів до того, як вони будуть використані в терористичній чи пропагандистській діяльності, а не розпочинати розслідування після цього.
У цьому плані саме тому фонди страхування від неспроможності надають таке велике значення оперативності, навіть коли інформація ще перебуває у процесі обробки.
Основні висновки для відповідальних за протидію відмиванню грошей (MLRO)
Рамкова програма UIF на 2026 рік — це ще одна ознака значно ширшої тенденції у сфері дотримання нормативних вимог: функції контролю мають бути системами контролю у режимі реального часу, а не перевірками постфактуму.
Для відповідальних за протидію відмиванню грошей у наступному році успіх залежатиме не так від ідеально проведених розслідувань, як від запобігання тим, яких було запобігло.
- Швидкість
- Управління
- Чітка внутрішня ієрархія повноважень
- Послідовне виконання
Ті, хто адаптується на ранньому етапі, не лише зменшать регуляторні ризики, а й зміцнять інституційну стійкість в умовах дедалі складнішої ситуації з фінансовими злочинами.
FAQ
Що саме означає заморожування активів та заборони для осіб та організацій, включених до списку санкцій?
Будь-які кошти та економічні ресурси, що належать або контролюються особами та організаціями, включеними до списку санкцій, негайно заморожуються. Заборони означають, що жодні кошти, активи чи фінансові послуги не повинні надаватися їм — ні безпосередньо, ні опосередковано, навіть через посередників чи номінальних власників.
Що таке Рекомендація 33 FATF?
Рекомендація 33 присвячена забезпеченню прозорості та доступності інформації про бенефіціарне володіння та контроль. Це дозволить ефективно застосовувати санкції та заходи щодо заморожування активів, забезпечуючи компетентним органам та організаціям, що звітують, можливість у короткі терміни дізнатися, хто в кінцевому підсумку володіє або контролює ці активи.
Якою є основна мета заморожування активів у рамках фінансових санкцій?
Основна мета заморожування активів – превентивна: вона спрямована на те, щоб позбавити певних осіб чи організації доступу до засобів, які можуть бути використані для підтримки тероризму, поширення зброї масового знищення чи інших загроз міжнародному миру та безпеці.
