Порівнюючи фінансові ліцензії, що видаються в континентальній частині Сполучених Штатів, з тими, що доступні в деяких офшорних територіях, як Пуерто-Ріко, стає зрозумілим, що вони мають різні рамки, правила допуску клієнтів і податкові системи. Для підприємців, яким цікаві найкраща юрисдикція для отримання банківської ліцензії або пошук різних можливостей, таких як банківська ліцензія в Каліфорнії на продаж, ці відмінності можуть визначати всю бізнес-модель.
Юрисдикція та сфера діяльності
Ліцензування є обов’язковою умовою для того, щоб компанія або установа могла надавати повноцінні послуги з приймання депозитів, кредитування та платежів як громадянам, так і компаніям країни. Такі установи мають право працювати в різних штатах і, як правило, являють собою поєднання федеральних і штатних дозволів. Територіальні ліцензії, що видаються на діяльність офшорів, діють абсолютно по-різному. Незважаючи на те, що компанія заснована на острові, її структура орієнтована на клієнтів за межами місцевого ринку. Послуги не можуть надаватися жителям даної території. При цьому вони можуть обслуговувати клієнтів з будь-якої іншої країни, включно з материковою. На практиці, однак, це рідко є їхнім основним напрямом діяльності через відсутність страхування вкладів.
Зазвичай у центрі уваги материкових установ залишаються внутрішні клієнти, тоді як у центрі уваги міжнародних територіальних організацій — іноземні клієнти, корпоративні структури та глобальні платіжні операції.
Нагляд і дотримання вимог
Діяльність американських компаній контролюється кількома рівнями влади. До них належать національні агентства, що встановлюють загальні правила, департаменти на рівні штатів, які стежать за дотриманням правил на місцях, і спеціалізовані органи, що регулюють безпеку, платоспроможність і захист прав споживачів. Установи повинні вести детальний облік, дотримуватися вимог до капіталу і проходити регулярні перевірки.
У територіальній моделі нагляд здійснюється одним головним фінансовим регулятором на даній території. Хоча деякі національні правила все ще можуть застосовуватися — особливо для тих, хто використовує певні платіжні системи, — загальний підхід відрізняється від материкового. Дотримання правил, як і раніше, вимагає суворих процедур перевірки особистості клієнтів і запобігання незаконній діяльності, але цей процес часто більш адаптований до транскордонних операцій.
Оподаткування
Різниця в оподаткуванні — один із найпомітніших чинників. Діяльність на материку оподатковується федеральними податками і податками штатів, які можуть варіюватися залежно від місця розташування і прибутковості.
Правила острівних компаній спрямовані на залучення іноземного капіталу. Ставки корпоративного податку для цих міжнародних компаній набагато нижчі, ніж на материку, а щодо податків на майно, муніципальних зборів і деяких податків на дивіденди для нерезидентів часто застосовуються пільги. До недавніх реформ деякі компанії взагалі не платили корпоративний податок, що робило їх особливо привабливими для тих, хто орієнтований на закордонні ринки.
Захист депозитів
На материку більшість установ беруть участь у державній програмі страхування, що гарантує вклади до встановленого ліміту. Така гарантія підвищує довіру споживачів і особливо важлива для роздрібних клієнтів.
Територіальні міжнародні компанії, як правило, не беруть участі в цій програмі. Хоча технічно це можливо, досі ніхто з них цього не зробив. Без такої страховки ці установи зазвичай орієнтуються на клієнтів, для яких гнучкість, конфіденційність і транскордонні можливості важливіші за захист вкладів.
Клієнтська база та операційна спрямованість
Через ці структурні відмінності дві моделі формують різні профілі клієнтів:
- Материкові установи: прагнуть до широкого охоплення внутрішнього ринку, кредитування малого бізнесу та роздрібних послуг;
- Територіальні міжнародні організації: спеціалізуються на рахунках в іноземній валюті, глобальних переказах і корпоративних структурах, що охоплюють кілька країн.
Останні часто інвестують значні кошти в системи, що дають змогу працювати з кількома валютами та здійснювати міжнародний кліринг ефективніше, ніж невеликі материкові оператори.
Допомога фахівців
Якщо ви хочете отримати такий дозвіл, рекомендується звернутися до висококваліфікованого юриста. Eternity Law International надасть вам фахівця, який зорієнтує вас у нормативних актах іншої юрисдикції та допоможе вибрати оптимальний варіант для створення організації.
Експерт супроводжує вас протягом усього процесу отримання дозволу і готовий надати всі необхідні деталі.
Не вагайтеся звертатися до нас за допомогою.
Висновок
Найкращий вибір чартеру, чи то материковий, чи то територіальний міжнародний, залежатиме від передбачуваного ринку для IPO, операційної стратегії та терпимості до різних податкових і комплаєнс-режимів. Отже, з погляду стабільності та широких гарантій для споживачів, материковий варіант буде кращим, оскільки він забезпечує прямий доступ до внутрішнього ринку. З іншого боку, територіальний варіант забезпечує нижчі податки, гнучкішу географію клієнтів і структуру, більш пристосовану до транскордонних потоків.
Чи вважається Пуерто-Ріко міжнародною банківською компанією?
Так, у тому сенсі, що МФО в Пуерто-Ріко структуровані для обслуговування клієнтів-нерезидентів і працюють за правилами, аналогічними офшорним фінансовим центрам.
Чи є Пуерто-Ріко частиною банківської системи США?
Так, Пуерто-Ріко — це територія США, і на її установи можуть поширюватися деякі федеральні правила, але її МФО працюють у межах окремої територіальної правової системи.
Чи можу я відкрити банківський рахунок у Пуерто-Ріко зі США?
Так, це можливо, хоча більшість МФО орієнтовані на іноземних клієнтів. Роздрібні рахунки зазвичай доступні тільки в установах, що обслуговують місцевих жителів.
Чи застраховані пуерториканські банки у FDIC?
Місцеві роздрібні банки тут можуть бути застраховані FDIC, але МФО не є членами FDIC, а отже, вклади в них не мають федерального страхового захисту.