Сьогодні Маврикій – це висококласний англомовний центр брокерських послуг і компаній, що займаються економічними технологіями, що працюють в Африці, Близькому Сході, Європі та Азії. Не дивно, що продумана система регулювання, передбачуваний податковий режим і прагматичний підхід до розвитку екопослуг зробили цю юрисдикцію кращим вибором для більшості FX/CFD брокерів, які шукають ефективне рішення за розумною ціною.
Ліцензія Форекс на Маврикії в 2025: огляд
На островах те, що більшість учасників ринку називають «ліцензією Форекс», видається в рамках режиму «Інвестиційний дилер», який контролює Комітет з грошово-кредитних послуг (FSC) відповідно до Закону про цінні папери. FSC пропонує низку категорій для підкатегорії «Інвестиційний дилер», в рамках яких можуть реалізовуватися як роздрібні, так і професійні бізнес-моделі FX/CFD, що базуються на різних комплексах послуг. Це означає, що роздрібні та професійні брокери FX/CFD будуть вести бізнес або в категорії «Інвестиційний дилер» (повний спектр послуг, без андеррайтингу), або «Дилер з придбання» (брокер), в той час як дисконтні платформи і платформи, що надають тільки послуги виконання, належать тільки до виконання, а платформ кількох активів.
Переваги дозволу на торгівлю валютою на Маврикії
Зручний для бізнесу часовий пояс та штат співробітників. Телефонуйте в Європу та Азію в один і той же день, отримуйте підтримку фахівців з комплаєнсу та операційних питань, що розмовляють англійською та французькою мовами, а також користуйтеся послугами розвиненої спільноти фахівців з професійних послуг.
Традиційне “меню” ліцензування. Воно логічно розміщує типи дозволів, доступних у кожній підкатегорії діяльності, в рамках структури «Інвестиційний дилер» — наприклад, виконання, робота як принципал, консультування, управління портфелем та андеррайтинг — що вносить ясність у такі важливі моменти при структуруванні продукту.
Реалістичний термін. Добре підготовлені документи зазвичай обробляються протягом 3–6 місяців за умови оперативної відповіді на всі запити контролера.
Типи ліцензій Форекс на Маврикії
Основні можливості фірми з повним спектром послуг у ширшій категорії інвестиційних дилерів:
- Інвестиційний дилер (дилер повного спектру послуг, включаючи андеррайтинг): найширший спектр інструментального виконання, виконання функцій принципала, управління портфелем, консультування та андеррайтинг/розподіл цінних паперів. Капіталізація має бути максимальною.
- Інвестиційний дилер (дилер повного спектру послуг, крім андеррайтингу): дуже поширений серед брокерів з багатофункціональними ліцензіями FX/CFD на Маврикії, з можливістю виконання функцій принципала, так і консультування/управління портфелем, але без андеррайтингу.
- Інвестиційний дилер (брокер): виконання ордерів від імені клієнтів; керування портфелем або консультації можуть бути включені, але не виконання функцій принципала. Розповсюджено у моделях STP/агентських моделях.
- Інвестиційний дилер (дисконтний брокер): лише виконання (без консультацій). Підходить для моделей DMA/виконання та деяких фінтех-компаній.
- Доповнення, специфічні для сегмента (наприклад, сегмент валютних деривативів), також можуть бути корисними у структурах, що торгують біржовими валютними деривативами. Необхідні вам дозволи залежать від того, що ви плануєте робити у своєму бізнес-плані та розкривати інформацію.
Регулювання ліцензування форекс на Маврикії
Це орган нагляду за інтегрованими небанківськими фінансовими установами. Його функції включають видачу дозволів, нагляд та забезпечення дотримання законодавства щодо інвестиційних дилерів, консультантів, фондів, страхових компаній, пенсійних фондів і, зокрема, постачальників послуг віртуальних активів. Комісія з фінансової безпеки (FSC) розробить критерії ліцензування інвестиційних дилерів, які регулярно перевірятимуться на місцях, у таких галузях, як пруденційна доходність, професійна придатність та сумлінність, а також ПІД/ФТ. Ключові регулюючі якорі:
Закон про цінні папери та критерії ліцензування FSC – за кожною підкатегорією.
Розслідування у сфері ПОД/ФТ, такі як MLRO/заступник MLRO, ризик-орієнтований нагляд та процедура рекомендації STR/SAR.
Сегрегація споживчих активів, управління та звітність, що надається в рамках та на умовах дозволу.
Вимоги до ліцензії Форекс на островах:
Вочевидь, кожна справа оцінюватиметься членами організації; FSC буде застосовувати високий рівень вмісту та глибини, якщо це обґрунтовано позитивними причинами.
Фінансові моделі. 3-річна фінансова звітність, план капіталу, фактори, що впливають на дохід (спреди, комісії, свопи), стресові сценарії та резервна ліквідність. Вимоги до пайових інвестиційних фондів для форекс-компанії на Маврикії
Мінімальний заявлений неоцінений капітал (орієнтовна практика FSC на 2024–2025 роки):
- 10 000 000 маврикійських рупій у разі повного обслуговування (включно з андеррайтингом).
- Повне обслуговування (без андеррайтингу): 1 000 000 маврикійських рупій
- Брокер: 700 000 маврикійських рупій
- Дисконтний брокер: 600 000 маврикійських рупій
Ці суми мають бути повністю сплачені до початку операційної діяльності, при цьому FSC очікує, що капітал буде пропорційний характеру, масштабу та складності ризиків компанії. Вищі буферні буфери можуть застосовуватися, особливо у випадках маркет-мейкінгу або швидкого зростання.
Процес отримання ліцензії на Forex на Маврикії.
1) Структура та визначення сфери охоплення (тижня 1–3): Вибір цільової підкатегорії інвестиційного дилера та організаційно-правової форми, складання бізнес-плану та призначення директорів/посадових осіб у країні.
2) Реєстрація та GBL (тижні 2–6): Реєстрація маврикійської юридичної особи, призначення ради директорів, відкриття тимчасових рахунків та подання заявки на отримання ліцензії на глобальну діяльність, якщо модель планує вести діяльність у будь-якому регіоні, крім островів.
3) Документація та сутність (тижні 3–8): Доопрацювання посібників з комплаєнсу/підтримки від відмивання грошей, статутів управління, договорів аутсорсингу, угод про платформу та ключових посадових осіб (MLRO/комплаєнс/генеральний директор).
4) Запит у FSC (тижні 6–10): Подання пакету документів, оплата зборів за запит, взаємодія з FSC під час запитань та відповідей — якість та швидкість відповіді мають вирішальне значення.
5) Рішення та запуск (місяці 3–6+): На заключних етапах після кожного схвалення ще більша частина виплат коштів, банківські роз’яснення, клієнтські угоди та розкриття інформації для перевірки готовності відбувається до фактичного підключення клієнтів.
Зазвичай добре підготовлені запити обробляються в середньому від 3 до 6 місяців.
Як відкрити валютний бізнес на Маврикії (покрокове керівництво)
Практичний контрольний перелік
Визначте бізнес-модель: агентство або принципал, цільові регіони, роздрібні або професійні, продукти з кредитним плечем у списку, такі як основні/неосновні валютні активи, метали, індекси та CFD.
Виберіть категорію роздільної здатності із прив’язкою до видів діяльності. Наприклад, для операцій із принципалом потрібен повний спектр послуг без андеррайтингу. Створіть корпорацію на Маврикії та подайте заявку на отримання статусу GBL у разі транскордонного бізнесу.
Команда складатиметься з двох постійних менеджерів, MLRO та його заступника, спеціаліста з відповідності, ризик-менеджерів, операційних фахівців тощо.
Підготуйте основні політики: програму ПІД/ФТ, обробку клієнтських активів, виконання/управління замовленнями, політику конфлікту інтересів – нічого з цього не стосується аутсорсингу, ІТ та політики кібербезпеки.
Виберіть постачальника для торгової платформи, мосту/ліквідності, KYC/AML, оплати, аудиторів, юристів та корпоративних адміністраторів.
Функції, які може виконувати будь-яка корпорація, що має ліцензію Форекс на Маврикії
Можуть включати наступне, залежно від підкатегорії та інших особливих обставин:
- Це приклади посередництва та виконання клієнтських ордерів з цінних паперів та деривативів (включаючи FX/CFD).
- Здійснення операцій як принципал (маркет-мейкінг) за наявності дозволу.
- Консультації щодо придбання активів, які є допоміжними щодо основних брокерських операцій.
- Дозвіл на керування портфелем (тобто окремі рахунки/структури MAM-PAMM).
- Андеррайтінг/дистрибуція (тільки в підкатегорії «включаючи андеррайтінг»).
При розширенні діяльності на сегмент біржових валютних деривативів або товарних деривативів може знадобитися окремий дозвіл на кожен із цих сегментів; обов’язково вкажіть це у вашому запиті.
Оподаткування брокерських компаній на Маврикії
Загальний корпоративний податок – 15%.
Часткове звільнення: 80% певного доходу з іноземних джерел звільняється від оподаткування за дотримання певних вимог до змісту та діяльності. Як правило, це звільнення від сплати податків не підсумовується з іноземними податковими пільгами; ви вибираєте режим, що відповідає вашому доходному профілю. Це є основою ефективної ставки брокерів GBL, що становить близько 3% від кваліфікаційного доходу.