Инвестиционные фонды на Кайманах. Их особенности и разновидности
Инвестиционные фонды на Кайманах — привлекательный способ инвестиций.
Создание фондов инвестиционного типа на Каймановых островах возможно, исходя из действующего законодательства. При этом его управление будет осуществляться управляющей европейской организацией.
С помощью такой структуры можно увеличить показатели доверия к инвестиционному фонду. Это связано с тем, что в рамках законодательной базы происходит точное соблюдение законов, принятых на европейском уровне.
Но при этом за счет открытия фонда непосредственно на Каймановых островах он будет находиться за пределами контроля, осуществляемого со стороны огромного количества регуляторов.
Поэтому выходит так, что под контроль Европейского союза будет попадать только та организация, которая принадлежит к фирмам управляющего типа.
Зачастую процесс регистрации фондов нового типа происходит непосредственно на территории Каймановых островов. Иногда этот процесс выполняется на таких островах, как Бермудские, Мэн, Джерси и т.д.
Для формирования инвестиционных фондов эта территория выступает достаточно привлекательной юрисдикцией. При этом на данной территории нет никаких ограничений, касающихся инвестиционных процессов.
Государственный регулятор
Процедура процесса контроля и регулирования функционирования фондов происходит за счет Cayman Islands Monetary Authority. Это специальное управление, которое располагается на территории островов.
Разновидности фондов
Со стороны законодательной базы, действующей на территории островов, возможно формирование фондов инвестиционной категории. Зачастую они представлены такими разновидностями:
- паевые фонды;
- партнерства;
- компании.
При этом действие этих учреждений может быть как самостоятельным, так и в процессе взаимодействия с другими подобными организациями. Помимо этого есть возможность организации такой деятельности, как подпитывающие, главные фонды или же так называемые фонды фондов.
Исключенный фонд взаимного типа
В том случае, если наибольший показатель количества инвесторов не составляет более, чем 15 человек, то у фонда нет необходимости подчиняться такому процессу, как регулирование, осуществляемое по отношению к фондовым организациям.
При этом необходимо, чтобы все инвесторы были полностью равноправными и не вели деятельности, имеющей отношение к управлению фондами.
Взаимный регистрируемый фонд
Среди всех форм фондовых организаций наиболее часто применяемой является та, которая регулируется законом под наименованием «Про взаимные фонды» и принята на территории Каймановых островов.
В рамках этого закона можно выделить главные характеристики фондовых учреждений:
- обращение фондовых акций должно реализовываться на одной из бирж, которая имеет утвержденную форму;
- 100 тысяч долларов выступают наименьшим количеством, с помощью которого может произойти вхождение инвестора в фондовое учреждение;
- обязательное прохождение ежегодного аудита, который проходит процедуру утверждения со стороны конкретной аудиторской организации;
- нет необходимости в обязательном получении лицензии для того фонда, который проходит процедуру регистрации.
В обязательном порядке должен быть осуществлен процесс регистрации специального меморандума идей и определенного рода данных, которые связаны с предложениями, направленными на процесс продажи бумаг.
Администрируемый фонд взаимного типа
Если главный офис регистрируемого фонда размещается на территории непосредственно самих островов и процесс управления реализуется посредством компании, которая имеет специальную лицензию, можно считать, что фонд принадлежит к категории взаимных администрируемых фондов.
В сравнении с фондами регистрируемого типа административные фонды также должны выполнять такой процесс, как регистрация собственных меморандумов, а также обязательное прохождение аудита каждый год.
Взаимный лицензированный фонд
Такой тип фонда встречается весьма нечасто. Процесс оформления лицензии для фондового учреждения должен осуществляться непосредственно у регулятора государственного значения.
В том случае, если фонд не может быть представлен в форме одной из категорий, которые находятся выше, то он получает лицензию специального взаимного фонда.
К таким фондам выдвигаются определенные требования, первое из которых заключается в том, что на территории Каймановых островов должен находиться офис фонда. Также обязательным является регистрация меморандумов, а также прохождение аудита.
Исходя из всего вышеперечисленного, можно сделать вывод о том, что самой востребованной формой является регистрируемый фонд. Это связано с тем, что управлять им можно даже тогда, когда инвестор находится за пределами Каймановых островов.
А его инвестиционные полномочия являются максимальными.
Инструменты, применяемые в фондах инвестиционного типа
Фонды регистрируемого типа, которые функционируют в соответствии с законодательной базой Каймановых островов, могут применять такие инструменты инвестиционного значения:
- акции и фондовые инвестиционные сертификаты;
- муниципальные, ипотечные и корпоративные облигации;
- опционы и ОВГЗ;
- форварды и фьючерсы;
- свопы и корпоративные права.
Фондовые ограничения
Рассматривая законодательную базу, стоит обратить внимание на то, что на политику деятельности подобных фондов не распространяются ограничения по резиденству, инструментам, администратору фонда и числу инвесторов.
В том случае, если есть необходимость в осуществлении процесса регистрации фонда на территории Каймановых островов, то специалисты Eternity Law International будут рады предоставить Вам помощь в решении этого вопроса.