В настоящее время в Грузии требуется, чтобы компании, оперирующие с криптовалютой, имели лицензию от Центрального банка. Новые правила были приняты 1 января 2023 года, а также 1 июля были утверждены инструкции о том, как зарегистрировать компанию, работающую в сфере криптовалют. Криптокомпании должны быть зарегистрированы в Национальном банке страны как Провайдер по обслуживанию виртуальных активов. Грузинское законодательство, по сути, опирается на европейские правила MiCA, которые направлены на обеспечение прозрачности, единообразия и безопасности. Эта статья рассмотрит, какие изменения принесла новая реальность для криптобизнеса в Грузии.
Наша компания — это первоклассные эксперты в области учреждения и лицензирования коммерческих структур. Мы работаем со всеми типами разрешений на деятельность, в частности, PSP лицензии в Испании, Форекс в Швейцарии, гемблинг разрешения на Мальте и многое другое. Обратитесь к нашим специалистам уже сейчас.
Регулирование крипто сферы в Грузии
До 1 января 2023 года в Грузии любой мог осуществлять криптовалютные операции, такие как обмен и хранение, без необходимости получения специальной лицензии. На практике, отсутствовала законодательная база для регулирования этой деятельности.
Однако с началом 2023 года ситуация изменилась: появились новые законодательные акты, требующие регистрации компаний, работающих с криптовалютой, в Национальном банке. Кроме того, 1 июля 2023 года был опубликован законодательный приказ, устанавливающий условия, сроки и процедуру регистрации компаний и получения разрешения на осуществление криптодеятельности.
Деятельность операторов VFA охватывает следующие виды операций.
- Операции по передаче, хранению и управлению виртуальными активами.
- Управление функционированием торговых площадок.
- Обмен виртуальными активами, включая терминалы самообслуживания, как в национальной, так и в иностранной валюте или других виртуальных активах.
- Конвертация виртуальных активов в финансовые инструменты.
- Организация первичных размещений виртуальных активов.
- Предоставление услуг, связанных с первичными предложениями виртуальных активов.
- Управление индивидуальными портфелями, за исключением массового управления портфелями.
- Предоставление кредитов под криптовалюты.
Новое законодательство не распространяется на операции с виртуальными активами, которые не предназначены для передачи или не используются в качестве средств платежа или инвестирования, такие как программы лояльности, игровые баллы и другие виды виртуальных активов, ограниченных использованием в закрытом виртуальном пространстве. Также новый закон не охватывает регулирование невзаимозаменяемых токенов (NFT), также известных как невзаимозаменяемые токены.
Как получить крипто лицензию в Грузии
Для получения лицензии на статус Провайдера по обслуживанию крипто активов необходимо выполнить ряд требований, связанных с различными аспектами компании.
Директор компании
Компания может иметь только одного директора с резиденством, если учредителем и директором компании являются разные лица. В случае, если у компании только один учредитель, который также является директором, необходимо найти второго директора.
Директор компании должен иметь высшее образование в сфере экономики, финансов, банковского дела, бизнес-администрирования, аудита, бухгалтерского учета, права, информационных технологий, информационной аналитики или в другой связанной области. Опыт работы также может быть признан в качестве замены требованиям по образованию, при условии работы на руководящей должности в сфере финансовых услуг или виртуальных активов.
- Чистота перед законом: необходимо отсутствие судимостей за серьезные преступления, такие как финансирование терроризма или отмывание денег. Также важно избегать нарушений предпринимательского, банковского или финансового законодательства.
- Фидуциарные обязанности: важно соблюдать фидуциарные обязанности в финансовых учреждениях и избегать действий, которые могут нанести ущерб провайдеру по обслуживанию виртуальных активов или финансовому учреждению.
- Финансовая надежность: необходимо избегать нарушений финансовых обязательств и неплатежеспособности, а также иметь финансовую стабильность, чтобы избежать банкротства.
- Избежание конфликта интересов: запрещается администрирование двух провайдеров по обслуживанию виртуальных активов одновременно, если они не являются членами одной группы.
- Присутствие в Грузии: как минимум одно уполномоченное лицо, представляющее провайдера по обслуживанию виртуальных активов, должно присутствовать в Грузии не менее 14 дней в месяц.
Наша компания окажет вам квалифицированную помощь в приведении вашего бизнеса в соответствие всем обязательным требованиям. Мы также сопроводим вас при получении другого рода разрешений, в частности, EMI лицензии в Литве, Эстонии, Латвии, Германии и других странах.
Бенефициары компании
- Отсутствие судимостей за серьезные экономические преступления, такие как финансирование терроризма или отмывание средств.
- Соблюдение предпринимательского, банковского и финансового законодательства без практик, угрожающих нормальной деятельности организации или финансовому сектору.
- Неимение невыполненных финансовых обязательств и статуса неплатежеспособности.
Офисное помещение компании
- Главный офис, откуда управляется деятельность, должен находиться на территории Грузии.
- Помещение главного офиса должно быть четко отделено от других помещений, не используемых для аналогичных целей.
- Недвижимость и оборудование должны соответствовать требованиям для эффективного управления и контроля деятельности компании.
- Компания должна вести систематическую регистрацию своих операций и вести записи для обеспечения прозрачности.
- В случае проведения операций на месте, особенно при обмене виртуальными активами наличными, требуется установка системы видеонаблюдения в офисе.
Электронная система
Перед началом работы необходимо установить программную (электронную) систему, которая должна быть адаптирована к объему бизнеса и связанным с ним рискам отмывания денег и финансирования терроризма. Эта система должна автоматически обнаруживать подозрительные транзакции, используя технологию распределенного реестра (DLT).
Компания, подающая заявку на лицензию провайдера по обслуживанию виртуальных активов, должна представить Национальному банку подробный план предоставления услуг с начала и до конца процесса.
Национальный банк может запросить демонстрацию использования электронной системы, которая будет использоваться для предоставления услуг с виртуальными активами.
Для получения лицензии необходимо предоставить следующую информацию об электронной системе, используемой для предоставления услуг провайдера по обслуживанию виртуальных активов:
- название электронной системы;
- веб-сайт производителя системы;
- местоположение информации о системе, обязательствах перед зарегистрированными пользователями и операциях с виртуальными активами;
- политика AML/TF.
Претенденты на лицензию должны разработать внутренние инструкции (политики и процедуры) для внедрения системы контроля соответствия, чтобы предотвратить отмывание денег и финансирование терроризма. Национальный банк тщательно рассмотрит этот документ, поэтому компании должны готовы предоставить прозрачную информацию о своем бизнесе.
Кроме того, компания должна внедрить системы контроля соответствия для провайдеров по обслуживанию виртуальных активов для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с 12-пунктовым планом.
Утверждение внутренней инструкции по AML/TF
- Создание и одобрение внутренних правил по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма.
- Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с клиентами, для определения уровня риска в соответствии с применимым законодательством.
- Применение профилактических мероприятий в соответствии с законом.
- Внедрение программного обеспечения для автоматической проверки политически активных лиц и тех, кто попадает под санкции, согласно требованиям Национального банка.
- Развертывание системы обнаружения подозрительных/необычных транзакций.
- Сохранение информации и документации в соответствии с установленными законодательством порядками и сроками.
- Назначение ответственного лица за функционирование системы комплаенс-контроля.
- Назначение члена управленческого органа или лица с полномочиями за эффективность системы комплаенс-контроля.
- Проведение независимого аудита для проверки эффективности системы комплаенс-контроля.
- Установление критериев отбора персонала для найма квалифицированных и лиц с хорошей репутацией.
- Внедрение системы комплаенс-контроля для регулярного обучения сотрудников.
Сроки получения лицензии
Национальный банк должен принять решение о выдаче лицензии в течение 2 месяцев с момента подачи заявки. Однако этот срок может измениться, если Национальный банк потребует дополнительной документации. Важно отметить, что на данный момент нет никаких ограничений или запретов в отношении криптовалюты на уровне финансового регулятора или правительства Грузии.
Налогообложение
Ставка подоходного налога для бизнес деятельности данной категории составляет 20%. Налог на полученную от операций прибыль составляет 15%. Дивиденды облагаются 5%-ным налогом.
Сколько стоит крипто лицензия в Грузии?
Стоимость данного типа разрешения зависит от множества сторонних нюансов, поэтому подлежит индивидуальному расчету в каждом случае. Наши эксперты подготовят для вас предварительный расчет цены до начала сотрудничества. Так вы сможете оценить общую стоимость наших услуг.
Услуги экспертов
Наша компания специализируется на оказании услуг по получению лицензий на криптовалюты в Грузии и других странах, предлагая ряд значимых преимуществ для наших клиентов:
- эксперты обладают глубоким знанием законодательства и требований в области лицензирования, обеспечивая квалифицированное сопровождение на всех этапах получения лицензий в разных странах;
- мы предоставляем индивидуальные консультации, учитывая уникальные потребности и особенности каждой компании;
- фирма предоставляет полный спектр услуг, включая подготовку необходимых документов, взаимодействие с регулирующими органами и консультации по соблюдению всех нормативных требований;
- обширный спектр разрешений и компаний на продажу, в частности, EMI лицензии в Швейцарии и других юрисдикциях;
- юристы поддерживают превосходные отношения с регулирующими органами, что обеспечивает более эффективное взаимодействие и сокращение времени, необходимого для получения лицензии.
Благодаря нашему опыту и профессиональному подходу, мы помогаем клиентам ускорить процесс получения лицензии и оптимизировать расходы.