Сегодня Маврикий — это высококлассный англоязычный центр брокерских услуг и компаний, занимающихся экономическими технологиями, работающих в Африке, на Ближнем Востоке, в Европе и Азии. Неудивительно, что продуманная система регулирования, предсказуемый налоговый режим и прагматичный подход к развитию экоуслуг сделали эту юрисдикцию предпочтительным выбором для большинства брокеров FX/CFD, ищущих эффективное решение по разумной цене.
Лицензия Форекс на Маврикии в 2025: обзор
На островах то, что большинство участников рынка называют «лицензией Форекс», выдается в рамках режима «Инвестиционный дилер», контролируемого Комитетом по денежно-кредитным услугам (FSC) в соответствии с Законом о ценных бумагах. FSC предлагает ряд категорий для подкатегории «Инвестиционный дилер», в рамках которых могут реализовываться как розничные, так и профессиональные бизнес-модели FX/CFD, основанные на различных комплексах услуг. Это означает, что розничные и профессиональные брокеры FX/CFD будут вести бизнес либо в категории «Инвестиционный дилер» (полный спектр услуг, без андеррайтинга), либо «Дилер по приобретению» (брокер), в то время как дисконтные платформы и платформы, предоставляющие только услуги исполнения, относятся только к исполнению, а платформы с полным спектром услуг — к маркет-мейкингу или приобретению нескольких активов.
Преимущества разрешения на торговлю валютой на Маврикии
Удобный для бизнеса часовой пояс и штат сотрудников. Звоните в Европу и Азию в один и тот же день, получайте поддержку специалистов по комплаенсу и операционным вопросам, говорящих на английском и французском языках, а также пользуйтесь услугами развитого сообщества специалистов по профессиональным услугам.
Традиционное «меню» лицензирования. Оно логично размещает типы разрешений, доступных в каждой подкатегории деятельности, в рамках структуры «Инвестиционный дилер» — например, исполнение, работа в качестве принципала, консультирование, управление портфелем и андеррайтинг, — что вносит ясность в такие важные моменты при структурировании продукта.
Реалистичные сроки. Хорошо подготовленные документы обычно обрабатываются в течение 3–6 месяцев, при условии оперативного ответа на все запросы контролера.
Типы лицензий Форекс на Маврикии
Основные возможности фирмы с полным спектром услуг в более широкой категории инвестиционных дилеров:
- Инвестиционный дилер (дилер полного спектра услуг, включая андеррайтинг): широчайший спектр инструментального исполнения, выполнение функций принципала, управление портфелем, консультирование и андеррайтинг/распределение ценных бумаг. Капитализация должна быть максимальной.
- Инвестиционный дилер (дилер полного спектра услуг, кроме андеррайтинга): очень распространен среди брокеров с многофункциональными лицензиями FX/CFD на Маврикии, с возможностью как выполнения функций принципала, так и консультирования/управления портфелем, но без андеррайтинга.
- Инвестиционный дилер (брокер): исполнение ордеров от имени клиентов; управление портфелем или консультации могут быть включены, но не выполнение функций принципала. Распространено в моделях STP/агентских моделях.
- Инвестиционный дилер (дисконтный брокер): только исполнение (без консультаций). Подходит для моделей DMA/исполнения и некоторых финтех-компаний.
Дополнения, специфичные для сегмента (например, сегмент валютных деривативов), также могут быть полезны в структурах, торгующих биржевыми валютными деривативами. Необходимые вам разрешения зависят от того, что вы планируете делать в своем бизнес-плане и раскрывать информацию.
Регулирование лицензирования форекс на Маврикии
Это надзорный орган за интегрированными небанковскими финансовыми учреждениями. Его функции включают выдачу разрешений, надзор и обеспечение соблюдения законодательства, касающегося инвестиционных дилеров, консультантов, фондов, страховых компаний, пенсионных фондов и, в частности, поставщиков услуг виртуальных активов. Комиссия по финансовой безопасности (FSC) разработает критерии лицензирования инвестиционных дилеров, которые будут регулярно проверяться на местах, в таких областях, как пруденциальная доходность, профессиональная пригодность и добросовестность, а также ПОД/ФТ. Ключевые регулирующие якоря:
- Закон о ценных бумагах и критерии лицензирования FSC — по каждой подкатегории.
- Расследования в сфере ПОД/ФТ, такие как MLRO/заместитель MLRO, риск-ориентированный надзор и процедура рекомендации STR/SAR.
- Сегрегация потребительских активов, управление и отчетность, предоставляемая в рамках и на условиях разрешения.
Требования к лицензии Форекс на Маврикии:
Разумеется, каждое дело будет оцениваться членами организации; FSC будет применять высокий уровень содержания и глубины, если это обосновано положительными причинами.
Финансовая модель. 3-летняя финансовая отчетность, план капитала, факторы, влияющие на доход (спреды, комиссии, свопы), стрессовые сценарии и резервная ликвидность. Требования к паевым инвестиционным фондам для форекс-компании на Маврикии
Минимальный заявленный необесцененный капитал (ориентировочная практика FSC на 2024–2025 годы):
- 10 000 000 маврикийских рупий в случае полного обслуживания (включая андеррайтинг).
- Полное обслуживание (без андеррайтинга): 1 000 000 маврикийских рупий
- Брокер: 700 000 маврикийских рупий
- Дисконтный брокер: 600 000 маврикийских рупий
Эти суммы должны быть полностью уплачены до начала операционной деятельности, при этом FSC ожидает, что капитал будет соразмерен характеру, масштабу и сложности рисков компании. Более высокие буферные буферы могут применяться, особенно в случаях маркет-мейкинга или быстрого роста.
Процесс получения лицензии Форекс на Маврикии
- 1) Структура и определение сферы охвата (недели 1–3): Выбор целевой подкатегории инвестиционного дилера и организационно-правовой формы, составление бизнес-плана и назначение директоров/должностных лиц в стране.
- 2) Регистрация и GBL (недели 2–6): Регистрация маврикийского юридического лица, назначение совета директоров, открытие временных счетов и подача заявки на получение лицензии на глобальную деятельность, если модель планирует вести деятельность в каком-либо регионе, кроме островов.
- 3) Документация и сущность (недели 3–8): Доработка руководств по комплаенсу/поддержанию от отмывания денег, уставов управления, договоров аутсорсинга, соглашений о платформе и ключевых должностных лиц (MLRO/комплаенс/генеральный директор).
- 4) Запрос в FSC (недели 6–10): Подача пакета документов, оплата сборов за запрос, взаимодействие с FSC во время вопросов и ответов — качество и скорость ответа имеют решающее значение.
- 5) Решение и запуск (месяцы 3–6+): На заключительных этапах после каждого одобрения, ещё большая часть выплат средств, банковские разъяснения, клиентские соглашения и раскрытие информации для проверки готовности происходит до фактического подключения клиентов.
Как правило, хорошо подготовленные запросы обрабатываются в среднем от 3 до 6 месяцев.
Как открыть валютный бизнес на Маврикии (пошаговое руководство)
Практический контрольный список
Определите бизнес-модель: агентство или принципал, целевые регионы, розничный или профессиональный, продукты с кредитным плечом в списке, такие как основные/неосновные валютные активы, металлы, индексы и CFD.
Выберите категорию разрешения с привязкой к видам деятельности. Например, для операций с принципалом требуется полный спектр услуг без андеррайтинга. Создайте корпорацию на Маврикии и подайте заявку на получение статуса GBL в случае ведения трансграничного бизнеса.
Команда будет состоять из двух постоянных менеджеров, MLRO и его заместителя, специалиста по соответствию, риск-менеджеров, операционных специалистов и т.д.
Подготовьте основные политики: программу ПОД/ФТ, обработку клиентских активов, исполнение/управление заказами, политику конфликта интересов – ничего из этого не касается аутсорсинга, ИТ и политики кибербезопасности.
Выберите поставщика для торговой платформы, моста/ликвидности, KYC/AML, оплаты, аудиторов, юристов и корпоративных администраторов.
Функции, которые может выполнять любая корпорация, имеющая лицензию Форекс на Маврикии
Могут включать следующее, в зависимости от подкатегории и других особых обстоятельств:
- Это примеры посредничества и исполнения клиентских ордеров по ценным бумагам и деривативам (включая FX/CFD).
- Осуществление операций в качестве принципала (маркет-мейкинг) при наличии разрешения.
- Консультации по приобретению активов, являющиеся вспомогательными по отношению к основным брокерским операциям.
- Разрешение на управление портфелем (т.е. отдельные счета/структуры MAM-PAMM).
- Андеррайтинг/дистрибуция (только в подкатегории «включая андеррайтинг»).
- При расширении деятельности на сегмент биржевых валютных деривативов или товарных деривативов может потребоваться отдельное разрешение на каждый из этих сегментов; обязательно укажите это в вашем запросе.
Налогообложение брокерских компаний на Маврикии
- Общий корпоративный налог: 15%.
- Частичное освобождение: 80% определенного дохода из иностранных источников освобождается от налогообложения при соблюдении определенных требований к содержанию и деятельности. Как правило, это освобождение от уплаты налогов не суммируется с иностранными налоговыми льготами; вы выбираете режим, соответствующий вашему доходному профилю. Это лежит в основе эффективной ставки брокеров GBL, составляющей около 3% от квалификационного дохода.