Eternity Law International — Новости — Что следует понимать о НДС в ОАЭ?

Что следует понимать о НДС в ОАЭ?

Опубликовано:
24 марта, 2025

Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ) ввели налог на добавленную стоимость (НДС) с 1 января 2018 года в рамках коллективных усилий Совета по сотрудничеству стран Персидского залива (ССАГПЗ) по введению НДС во всех странах-членах. Понимание того, как функционирует НДС в ОАЭ, имеет решающее значение для корпораций, потребителей и инвесторов. В этом всеобъемлющем руководстве излагаются важные аспекты НДС в ОАЭ, включая его структуру, критерии регистрации, обязанности по соблюдению и освобождения.

1. Что такое НДС?

Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, применяемый к продаже товаров и выгод в нескольких точках цепочки поставок. Компании собирают НДС от имени властей и перечисляют его в Федеральное налоговое управление (FTA). НДС установлен в размере 5% в ОАЭ, что остается относительно скромным по сравнению со средними мировыми показателями.

2. Почему НДС был введен в ОАЭ?

Введение НДС было направлено на снижение зависимости от доходов от нефти и содействие экономической устойчивости. Средства, полученные за счет НДС, вносят вклад в жизненно важные общественные блага, такие как здравоохранение, образование и развитие инфраструктуры.

3. Кто должен зарегистрироваться для уплаты НДС?

Фирмы, работающие в ОАЭ, обязаны зарегистрироваться для уплаты НДС, если они соответствуют определенным условиям:

  • Обязательная регистрация: компании с годовым налогооблагаемым оборотом, превышающим 375 000 дирхамов ОАЭ, должны зарегистрироваться для уплаты НДС.
  • Необязательная регистрация: компании с налогооблагаемым оборотом или расходами, превышающими 187 500 дирхамов ОАЭ, могут выбрать добровольную регистрацию.
  • Нерезидентные организации: иностранные фирмы, поставляющие товары или помощь в ОАЭ, также могут зарегистрироваться, если они соответствуют требованиям.

4. Как зарегистрироваться для уплаты НДС

Регистрация по НДС осуществляется через онлайн-портал FTA. Заявители должны предоставить сведения о бизнесе, такие как:

  • Сведения о торговой лицензии
  • Копии паспорта/удостоверения личности Emirates для владельцев бизнеса
  • Информация о банковском счете
  • Контактные данные вместе с данными о деятельности предприятия
  • После успешной регистрации корпорациям присваивается налоговый регистрационный номер (TRN), который должен быть указан в счетах и ​​официальных документах.

5. Ставки НДС в ОАЭ

  • Стандартная ставка (5%): применяется к большинству товаров и услуг.
  • Поставки с нулевой ставкой (0%): применяется к определенным секторам, таким как:
  • Экспорт товаров и услуг за пределы региона ССАГПЗ
  • Международные транспортные услуги
  • Первоначальная продажа жилой недвижимости в течение трех лет с момента завершения
  • Услуги образования и здравоохранения, соответствующие определенным критериям
  • Освобожденные поставки: некоторые секторы освобождены от НДС, в том числе:
  • Жилая недвижимость (после первоначальной продажи)
  • Продажа незастроенной земли
  • Местные услуги по перевозке пассажиров

6. Обязанности по соблюдению НДС

Чтобы соблюдать правила НДС ОАЭ, предприятия должны:

  • Вести точный учет: компании должны хранить подробные финансовые формы, такие как счета-фактуры, квитанции и реквизиты счетов, в течение как минимум пяти лет.
  • Выставлять налоговые счета: счета-фактуры по НДС должны соответствовать рекомендациям FTA, четко указывая номера TRN, налоговые разбивки и применимые ставки.
  • Подавать декларации по НДС: декларации по НДС должны подаваться ежеквартально (или ежемесячно для крупных предприятий) через портал FTA. Своевременная уплата НДС: компании должны уплачивать свои обязательства по НДС в указанные сроки, чтобы избежать штрафов.

7. Штрафы по НДС

Несоблюдение законов об НДС может привести к существенным штрафам. Распространенные нарушения включают:

  • Несвоевременная регистрация по НДС
  • Несвоевременная подача деклараций по НДС
  • Предоставление неправильных налоговых расчетов или ошибок в подаче
  • Невыставление надлежащих налоговых счетов-фактур
  • Штрафы могут включать фиксированные штрафы или процент от неуплаченного налога, что создает финансовые риски для фирм.

8. Возврат НДС

Некоторые лица и организации могут иметь право на возврат НДС, например:

  • Туристы: соответствующие требованиям посетители могут требовать возврат НДС за покупки, совершенные в ОАЭ в рамках Программы возврата налога туристам.
  • Иностранные предприятия: Предприятия-нерезиденты, понесшие расходы по НДС в ОАЭ, могут подать заявку на возврат при определенных условиях.

9. НДС в свободных зонах

ОАЭ установили определенные свободные зоны как «Указанные зоны» для целей НДС. Транзакции, проводимые полностью в этих зонах, обычно рассматриваются как за пределами ОАЭ для расчета НДС, при условии, что они соответствуют определенным критериям. Однако транзакции между установленными зонами и материком подчиняются стандартным правилам НДС.

10. Влияние НДС на потребителей

Для потребителей НДС увеличивает стоимость товаров и услуг на 5%. Хотя это скромное увеличение, понимание того, когда применяется НДС, может помочь людям разумно планировать свои расходы.

11. Распространенные проблемы с НДС для предприятий

Компании могут столкнуться с различными трудностями, такими как:

  • Освоение сложных режимов НДС для международной торговли
  • Эффективное управление денежными потоками для учета платежей по НДС
  • Обеспечение точной практики выставления счетов и точного ведения учета

12. Эффективные стратегии для соблюдения требований НДС

Чтобы обеспечить соблюдение требований, компаниям следует:

  • Оставаться в курсе меняющихся правил НДС
  • Использовать бухгалтерское программное обеспечение, которое соответствует рекомендациям ОАЭ по НДС
  • Обратиться к налоговым экспертам за советом по сложным налоговым вопросам

Заключение

НДС является важнейшим аспектом налоговой системы ОАЭ. Понимая требования НДС, компании могут снизить риски, обеспечить соответствие требованиям и эффективно управлять финансами. Независимо от того, являетесь ли вы владельцем бизнеса, инвестором или потребителем, информированность о НДС гарантирует, что вы готовы к его влиянию на ваши финансовые операции.

Вам может быть интересно

Особенности ведения бизнеса в Венгрии

Какие особенности ведения бизнеса в Венгрии вам следует знать? Как и в большинстве стран Центральной и Восточной Европы, в Венгрии действуют довольно эффективные системы для привлечения денег, в том числе международных инвесторов. Кроме того, ведение коммерческой деятельности тут действительно выгодно, поскольку здесь самый низкий корпоративный налог во всем Европейском Союзе. Лидеры мирового рынка, в том...

Крипто лицензия в Японии

Япония считается одной из стран, которые наиболее лояльно относятся к такому виду бизнес-среды, как криптовалюты. Начиная с 2017 года, местные власти внесли поправки в законодательство касательно платежных услуг, чтобы признать криптовалюты платежными средствами. С тех пор каждый их владелец может считать накопленную криптовалюту законными активами. Чтобы работать в данной сфере, необходимо лишь оформить криптовалютную лицензию...

Проверка статуса в базе данных Интерпола в Австрии

Мы живем в мире, где международные поездки и заграничное сотрудничество стали частью повседневной жизни. Уверенность в своем правовом положении — это уже не роскошь, а необходимость. Одной из малоизвестных, но крайне важных составляющих правовой безопасности является ваш статус в Интерполе. Если вы проживаете в Австрии или планируете туда поехать, регулярная проверка данных в Интерполе в...

Готовый бизнес в Эстонии

Открытие бизнеса в Эстонии дает иностранным предпринимателям возможность напрямую взаимодействовать с рынком ЕС. Эстония занимает лидирующее место в мировом сообществе по качеству и количеству внедрения технологий для цифрового управления, активно применяемых в бизнес-среде. Именно Эстония является основателем Digital 5. Готовый бизнес в Эстонии, вариаций которого доступна масса, станет не только быстро окупаемым и выгодным вложением,...

Правовое регулирование операций с криптовалютами в Латинской Америке

Правовое регулирование операций с криптовалютами в Латинской Америке Правильное регулирование операций с криптовалютами в Латинской Америке пользуются популярностью уже долгое время. Три года назад отчет государственного казначейства продемонстрировал прирост таких операций в сумме 510%. Самый внушительный рост зафиксирован в 2016 году – 50 миллиардов долларов. Перспектива развития бизнеса с использованием цифровых денег связана в первую...

Лицензия SEMI в Швеции

С каждым годом данная юрисдикция становится более востребованной, привлекая множество новых инвесторов из различных уголков мира. Важным элементом финтех сферы является лицензия SEMI, позволяющая предприятиям выступать в роли финансовых учреждений и предоставлять услуги онлайн платежей и эмиссии электронных средств. Наша компания уже много лет работает в области учреждения и лицензирования предприятий по всему миру. Мы...

Похожие сообщения

Инвестиционный фонд в ОАЭ

ОАЭ, известные своими роскошными небоскребами, бурной экономикой и стратегическим географическим положением, превратились в глобальный валютный центр, привлекающий вкладчиков со всего мира. Ключевым элементом этого денежного ландшафта является разнообразный набор инвестиционных фондов, которые удовлетворяют различные аппетиты к риску и финансовые цели. Эта статья углубляется в мир финансирования фонда в Дубае, проливая свет на их типы, преимущества...

Регистрация бизнес-компании в Арабских Эмиратах

ОАЭ превратились в процветающий центр для глобальных корпораций, предлагая стратегическое расположение, благоприятный налоговый режим и благоприятную среду для бизнеса. Предприниматели и компании, стремящиеся закрепиться на Ближнем Востоке, находят ОАЭ привлекательным направлением. В этой статье мы рассмотрим процесс регистрации предприятия в ОАЭ, его преимущества и основные шаги для предоставлять гладкой и успешной настройки. Понимание бизнеса в...

Готовая компания в ОАЭ

Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ) являются безусловным мировым эпицентром коммерции и предпринимательской деятельности, притягивая к себе мечтателей и инвесторов со всех уголков мира. Создание бизнеса в ОАЭ сулит непревзойденные перспективы, однако путь к их реализации может оказаться лабиринтным, сложным и трудоемким. К счастью, среди этих сложностей появляется маяк удобства и эффективности — возможность приобрести готовую компанию...

ICO в ОАЭ

ICO в ОАЭ Первоначальное предложение монет (ICO), также называемое первоначальным предложением Токенов (ITO), − это распространенный механизм краудсейла (коллективного сотрудничества с целью объединения финансовых ресурсов для вложения в проект), путем продажи криптографических монет или токенов в обмен на виртуальные деньги (обычно биткойн или эфир) или фиатную валюту. Первые инвесторы, как правило, мотивированы покупать монеты или...

Криптовалюты в ОАЭ

Инвесторы, трейдеры и эмитенты криптовалют сталкиваются с неоднозначным регулирующим климатом в Объединенных Арабских Эмиратах (ОАЭ). С одной стороны, ОАЭ, в частности Дубай, проводят государственную политику внедрения новых отраслей и инноваций, и продвижение технологии распределенных реестров (включая Blockchain) является приоритетом для правительства. В то же время, Центральный банк ОАЭ, Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам...

Регистрация компании в ОАЭ

Стоимость регистрации 2 900.00 Eur Стоимость продления компании 2 000.00 Eur Количество директоров 1 Корпоративный налог 0.00% Уплаченный Уставной Капитал 10 000.00 AED Требования к обязательной отчетности Нет Общая информация о регистрации компании в ОАЭ — Рас-эль-Хайма Тип компании — International Business Company (IBC) Временные рамки для регистрации компании — от 1-го до 2-х дней The...

Наши услуги

Международная компания Eternity Law International предоставляет профессиональные услуги в области международного консалтинга, аудиторских услуг, юридических и налоговых услуг.

Банки на продажу

Приобретение готовых банковских структур для запуска или расширения своего бизнеса.

Продажа готовых компаний

Компании с банковским счетом по всему миру

Готовые лицензии для продажи

Форекс, криптовалюты, азартные игры, EMI, PSP, SVF, MSO, DLT

Открытие банковского счета

Откройте банковские счета в более чем 120 банках по всему миру

Лицензирование

Лицензии форекс, криптовалюты, азартные игры, EMI, PSP, SVF, MSO, DLT

Регистрация оффшорной компании

Консультации экспертов по приобретению оффшорной компании
Заполните форму: