Дубай регулирует виртуальные активы по двухуровневой модели: федеральной (SCA) и эмиратской (VARA). Правила VARA по маркетингу, рекламе и продвижению товаров действуют уже давно и устанавливают четкие стандарты рекламной деятельности в этом секторе. Управление по ценным бумагам и биржам (SCA) и VARA подписали меморандум о взаимопонимании для координации надзора между материковой частью страны и Дубаем. Ответственность за надзор и лицензирование делится на уровне положений между федеральными институтами и Эмиратом, в зависимости от этапов обращения с активом и его владения пользователями.
Диапазон регулирования криптолицензий в Дубае
В Дубае лицензия на криптовалюту фактически является синонимом разрешения на предоставление услуг по работе с виртуальными активами (VASP), включая брокерскую деятельность, биржевые платформы и операции с кошельками.
Особое внимание уделяется стандартам бухгалтерского учета, соблюдению законодательства о противодействии отмыванию денег и финансовой прозрачности.
Процесс лицензирования
Лицензирование проходит в несколько этапов: (1) подача заявки и проверка соответствия; (2) принципиальное одобрение; (3) оценка готовности/эксплуатационной готовности; (4) разрешение на эксплуатацию и запись в реестре VARA. Может потребоваться внешняя проверка операционных инструкций и подтверждение наличия резервов. Прежде чем иностранная компания сможет работать в Дубае, она должна учредить внутреннюю компанию и получить необходимые лицензии в Департаменте экономики и туризма (DET). Своды правил VARA охватывают биржи, брокеров-дилеров, кастодианов, кредитование/заимствование, консультирование и стейкинг; ценные бумаги регулируются в рамках отдельных режимов.
Регулирование криптолицензий в Дубае: Операционные и маркетинговые требования
В соответствии с Правилом 2024 Marketing VT (Правила по маркетингу виртуальных активов и связанной с ними деятельности, изданные VARA в 2024 году) услуги, связанные с виртуальными активами, не могут продвигаться на рынке без одобрения VARA и без предоставления потенциальным инвесторам полного раскрытия всех рисков. Все рекламные материалы должны быть прозрачными, точными и не должны подразумевать авторизацию или спонсорство, если таковых нет. Информация об аутсорсинге и отношениях “white label” также должна быть четко раскрыта.
Реклама не должна вводить в заблуждение или подразумевать авторизацию/спонсорство там, где их нет; необходимо четко указывать информацию о работе по системе аутсорсинга.
Заявители на получение лицензии VASP в Дубае
Заявители на лицензию VAS должны быть зарегистрированы в ОАЭ и иметь фактические офисные помещения в Дубае. Высшее руководство и бенефициарные владельцы должны пройти проверку биографии и подтверждение резидентства. Бенефициарный владелец компании должен соответствовать требованиям ОАЭ по прозрачности.
Лицензированные VASP, включенные в реестр криптолицензий Дубая, могут открывать счета в местной банковской системе только после получения одобрения властей. Каждый счет подлежит строгому мониторингу на предмет признаков ненормальной деятельности в соответствии с Федеральным декретом-законом № 20 от 2018 года об AML и CFT. Принудительное несоблюдение может привести к аннулированию лицензии, судебному преследованию и крупным штрафам.
Налогообложение и регуляторная среда для лицензии VASP в Дубае
Дубай имеет налоговый режим, который не предлагает многого трейдерам виртуальными активами. 9% корпоративный налог может применяться к доходу свыше 375 000 дирхамов ОАЭ, который не заработан за пределами ОАЭ. Тем не менее, торговля виртуальными активами по-прежнему освобождена от НДС, а налог на прирост капитала в ОАЭ отсутствует. Однако, как предприятие с лицензией на криптовалютную биржу в Дубае, вы должны подавать отчеты в Федеральный налоговый орган (FTA) и вести точный бухгалтерский учет.
Регулирование криптобирж Дубая
Свод правил VARA для Биржевых услуг требует полного соответствия как при создании, так и при управлении биржевой фирмой и получении лицензии на криптобиржу Дубая. Эта система устанавливает стандарты пруденциального соответствия, которым должны соответствовать все такие площадки, дает руководства по требованиям к ликвидности и даже устанавливает правила для рыночной целостности. Каждая биржа должна разработать меры безопасности, контролирующие активы, принятые в доверительное управление, а также создать систему управления рисками в сочетании с алгоритмами контроля рисков в реальном времени и автоматическими системами мониторинга транзакций. Прозрачные торговые процедуры обеспечивают справедливость рынка и защиту инвесторов.
Доступ к рынкам и институциональная инкорпорация
Зарегистрированные в Дубае криптобиржи могут воспользоваться комплексной финансовой инфраструктурой Эмирата. Регуляторная структура поощряет институциональных игроков к участию в санкционированных испытательных стендах или сотрудничеству с уполномоченными кастодианами и поставщиками платежных услуг. Согласование с местными банками требует предварительного оперативного одобрения от VARA и сертификации SCA на соответствие нормам по борьбе с отмыванием денег.
Требования к криптолицензии в Дубае
Поставщики услуг цифровых активов, которые хотят официально выйти на рынок Дубая, должны соответствовать различным нормативным требованиям, установленным в правилах VARA 2024 года. Ключевые квалификационные критерии включают:
- Инкорпорация как юридического лица в соответствии с законодательством ОАЭ;
- Способность продемонстрировать реальное операционное присутствие и юридически определенное местоположение на территории Дубая;
- Назначение ответственных органов управления и внутреннего комплаенс-офицера, утвержденного регулирующим органом;
- Представление сертифицированных финансовых отчетов и/или проприетарных процедур AML;
- Соответствующая капитализация с учетом фактических мер технологической безопасности;
- Подтверждение резидентства;
- Официальная регистрация в электронном реестре авторизации VARA с последующей уплатой установленных государственных сборов.
С Eternity Law International вы обретаете надежного партнера, способного провести вас через весь процесс лицензирования. Наша команда, в свою очередь, готова оказать поддержку клиентам по всему миру в получении лицензий Форекс, криптовалют и других разрешений для финансовых предприятий (FIA). Более того, мы предлагаем выбор готовых лицензированных компаний, что гарантирует вам быстрое проникновение на рынок при полном соблюдении всех регуляторных требований для поставщиков финансовых услуг и операций с виртуальными активами.
FAQ
Нужна ли мне лицензия для торговли криптовалютой в Дубае?
Да. Если вы создаете компанию или партнерство для торговли цифровыми активами, вы должны находиться под юрисдикцией и управлением VARA.
Сколько стоит криптолицензия в Дубае?
Плата за процедуру подачи заявления, как правило, зависит от конкретного вида деятельности и в основном включает расходы на проверку соответствия и сборы за полное соблюдение нормативных требований.
Является ли Дубай безналоговым для криптовалюты?
Да, в Дубае нет налога на транзакции криптовалют, но корпоративный подоходный налог применяется к установленному порогу корпоративного дохода.