Швейцария традиционно была одним из основных финансовых центров для транснационального движения капитала, привлекая бизнес и людей со всего мира. Благодаря элементу секретности и надежной банковской системе она создала почву для осуществления международной деятельности.
В последние годы глобальные организации, такие как FATF, следят за переводом денег и владением фирмами. Ответом на них всегда было усиление новых надзорных мер.
Новые меры 2025 года предусматривают повышенные требования к оценке и отчетности, а также жесткие санкции за любое нарушение. Развивающаяся система пытается найти баланс между тем, что является привлекательным местом для ведения бизнеса, и тем, до какого уровня в плане честности и прозрачности она обязана соответствовать ожиданиям глобальных заинтересованных сторон.
Недавние правоприменительные действия дают сильный сигнал о готовности властей применять значительные санкции в тех случаях, когда, по их мнению, не было предпринято достаточных усилий для выполнения своих обязательств, поэтому жалоб, естественно, не последовало.
Страна также регулирует VASP, работающие с криптовалютами и драгоценными металлами, каждый из которых предлагает структуру для национальных и транснациональных компаний. Регулируемые VASP должны будут использовать усиленные механизмы контроля и отчетности, чтобы соответствовать новым юридическим обязательствам. Покупатели готовых платформ, в том числе лицензированных в Швейцарии VASP с платформами для торговли несколькими активами, должны учитывать эти законы и правоприменительную практику.
Ключевые изменения и события
В 2025 году произошел ряд значительных реформ в сфере регулирования. Однако среди них одной из самых значительных стало требование подробного 360-градусного раскрытия информации о ПБО для организаций, трастов и других юридических структур. Это, в свою очередь, усложнило задачу людей, скрывающихся за сложными цепочками собственности. Теперь корпорации обязаны декларировать все свои структуры, а бремя доказывания распространяется даже на дочерние и связанные компании. Платформы цифровых активов, включая биржи и провайдеров кошельков, были четко поставлены под надзор. Усиленному контролю будут подвергаться не только транзакции на сумму свыше 1 тыс. швейцарских франков, но и любые подозрительные действия по таким транзакциям будут немедленно доводиться до сведения соответствующих органов. Расширенные процедуры НПК касаются клиентов с высоким уровнем риска, а именно PEP, лиц из стран с высоким уровнем риска и сложных, многоуровневых структур собственности. Верификация — это процесс, который должен продолжаться на протяжении всего жизненного цикла клиента. Также были увеличены штрафы и возможная уголовная ответственность. Крупные организации были поставлены в пример, и они продемонстрировали суровое намерение накладывать штрафы и санкции. Новые правила также вводят механизмы, направленные на укрепление трансграничного сотрудничества.
Новый двусторонний договор с Панамой, подписанный в 2024 году, дает понять, что необходимо улучшить электронную передачу информации, что поможет быстро и эффективно проводить расследования. Внутренние инициативы включают предложения по созданию реестра ясности и более строгих стандартов идентификации бенефициарных владельцев.
Последствия для финансовых учреждений
Для всех местных организаций крайне важно создать эффективный внутренний механизм для повышения стандартов. Такие меры включают использование инструментов мониторинга с поддержкой искусственного интеллекта для наблюдения за транзакциями в режиме реального времени, законодательство, обязывающее сообщать о любой подозрительной деятельности, и ведение учета идентификации клиентов и транзакций в течение не менее десяти лет. В связи с этим организациям необходимо назначить штатных специалистов по соблюдению нормативных требований, чтобы обеспечить их соблюдение, например, путем проведения регулярных внутренних аудитов эффективности механизмов контроля и программ обучения сотрудников по возникающим рискам и обновлению процедур.
Поэтому необходимо проводить усиленную оценку в отношении клиентов с высоким уровнем риска. Компаниям необходимо разбираться в сложных структурах собственности, постоянно обновлять информацию о смене бенефициарных владельцев, а также ужесточить мониторинг операций в юрисдикциях с высоким уровнем риска и с политически значимыми лицами. Несостоятельность этого процесса приведет к крупным штрафам, подрыву репутации или, что еще хуже, к отзыву лицензий на осуществление деятельности. В связи с этим для полного соответствия требованиям необходимы надзор за цифровыми активами, комплексный мониторинг транзакций и межфункциональная координация.
Надзорные органы
В реализации структуры соблюдения требований участвуют многие органы власти. Ключевым надзорным органом является организация, осуществляющая контроль за всеми поднадзорными организациями. Ее роль заключается в проведении проверок и выработке предписаний в случаях выявленных недостатков, а также в отзыве лицензий при серьезных нарушениях.
Этот орган также сотрудничает на международном уровне с другими регулирующими органами, чтобы предотвратить риски трансграничного соблюдения правил. Отдел финансовой разведки собирает и обрабатывает отчеты о подозрительных транзакциях, выявляя закономерности, указывающие на возможные незаконные бизнес-операции. Как правило, это приводит к тесной координации с органами прокуратуры для проведения дальнейших расследований. Эти органы проводят уголовные расследования и могут выдвигать обвинения как против физических, так и против юридических лиц. Они также могут распорядиться о конфискации имущества, связанного с незаконной предпринимательской деятельностью. Судебные процедуры проводятся на кантональном и федеральном уровнях; назначаются штрафы, приговоры к лишению свободы и другие виды наказаний, предусмотренные уголовным законодательством. Многоуровневый надзор гарантирует всесторонний мониторинг от первого сообщения до окончательного решения по нему.
Примеры правоприменения
В последнее время произошло несколько инцидентов, и, судя по всему, эта система работает так, как и предполагалось. В феврале 2025 года FINMA оштрафовала один из крупнейших американских банков на 1 млн швейцарских франков. Это произошло после того, как банк принял незаконные переводы, связанные с Грецией, касающихся клиентского консультанта, уличенного в даче взятки. Несмотря на введенные в действие системы контроля, внутренний надзор не смог их предотвратить. С другой стороны, была оштрафована европейская компания по управлению благосостоянием, имеющая некоторые ограничения, после того как она позволила бенефициарным владельцам с высоким уровнем риска действовать в течение нескольких месяцев, но не обнаружила их в результате неадекватной проверки, которая должна была показать их как конечных владельцев. В этих нескольких случаях власти продемонстрировали свою готовность применять строгие наказания независимо от размера или репутации компании, о которой идет речь.
Перспективы
Регулирующие органы предполагают дальнейшее ужесточение контроля. Это может включать в себя запуск всеобъемлющего реестра прозрачности, ужесточение требований к отчетности и более широкое использование технологий для контроля за соблюдением правил. Многонациональное сотрудничество в углублении, ускорении обмена информацией по каналам и стандартам оценки облегчит этот путь. Поэтому ожидается, что организации будут инвестировать в технологические системы, развитие человеческих ресурсов и инфраструктуру соблюдения требований в рамках снижения этих рисков и приведения их в соответствие с меняющимися требованиями.
Что представляют собой новые правила по борьбе с отмыванием денег 2025 года?
Обязательное раскрытие информации о реальных владельцах и надлежащий мониторинг операций с цифровыми активами на сумму свыше 1 тыс. швейцарских франков, а также расширение оценки клиентов путем включения постоянного мониторинга и введения более высоких штрафов.
Является ли Швейцария страной с высоким уровнем риска в сфере ПОД?
Скорее с низким и средним уровнем риска, однако статус международного центра позволяет стране подвергаться значительному контролю и правоприменительным мерам.
Каковы новые правила AML 2027 года?
Дополнительные предстоящие меры касаются создания общенационального реестра лиц, которые в конечном итоге владеют или контролируют организации, расширения требований к отчетности и установления новых стандартов соблюдения правил.
Что представляют собой новые правила AML?
Главное новое правило касается расширенной идентификации конечных владельцев и их обязательств по немедленному информированию о подозрительных сделках — даже тех, которые могут относиться к цифровым активам.