Чешская правовая база гармонизирована с 4-й Директивой ЕС по борьбе с отмыванием денег, и она устанавливает ряд требований для криптокомпаний в Чешской Республике. Измененное законодательство охватывает широкий спектр операций, связанных с криптовалютами, поскольку оно охватывает компании, которые продают / покупают, хранят или управляют криптовалютой или предлагают другие услуги, связанные с цифровыми активами.
С точки зрения борьбы с отмыванием денег крипто монеты рассматриваются как цифровые единицы, которые не входят в категорию государственных денег, но принимаются в качестве формы оплаты товаров и услуг. Каждая чешская криптокомпания подпадает под действие следующих законов:
- Закон о борьбе с отмыванием денег (Закон № 253/2008),
- Постановление об отмывании денег (Декрет № 281/2008),
- Уголовный кодекс (Закон № 40/2009),
- Закон о международных санкциях (Закон № 69/2006).
Согласно закону, компании, которые планируют осуществлять деятельность в сфере криптовалют в Чехии, должны получить лицензию. Это позволяет осуществлять деятельность в пределах ЕС, включая создание офисов в любом государстве-члене ЕС без необходимости преодолевать бюрократическую волокиту, при условии, что они проинформируют об этом местную власть.
Владельцы крипто лицензий ЕС / ЕЭЗ не обязаны получать чешскую лицензию. Зато они им необходимо сообщить об этом Чешским властям, представив свой паспорт.
Если криптокомпания работает без законного разрешения, она рискует быть признанной вовлеченным в мошенническую деятельность, что влечет за собой наложение штрафов в размере до 500 000 Чешских крон и принудительное закрытие.
Согласно требованиям, установление физического присутствия юридического лица в Чехии является обязательным. Компания может быть образована как ООО-одна из наиболее широко используемых организационно-правовых форм ведения бизнеса из-за следующих преимуществ: низкие минимальные требования к собственному капиталу, небольшое количество собственников и возможность освобождения от аудитов. Как правило, процесс регистрации завершается в течение 3 недель при условии, что все обязательные документы будут предоставлены регулирующему органу в установленном порядке.
Основные требования к чешским криптокомпаниям
Соискатель лицензии обязан выполнить следующие обязательства:
- Составить бизнес-план, раскрывающий бизнес-модель и детали финансовых прогнозов;
- Открыть офис в стране;
- Нанимать сотрудников, которые состоят минимум из 2 директоров с достаточным образованием и профессиональным опытом и с четким криминальным прошлым.;
- Подготовить системы внутреннего контроля наряду с политикой борьбы с отмыванием денег, чтобы гарантировать выявление и предотвращение мошеннических действий;
- Назначить сотрудника по борьбе с отмыванием денег для соблюдения законодательства;
- Подготовить подробное описание аппаратного и программного обеспечения, которое будет использоваться для запланированных действий;
- Разработать политики и процедуры, гарантирующие безопасность средств клиентов, их информации и т. д.
Как только криптокомпания получила разрешение, лицензиат должен регулярно отчитываться перед регулирующим органом о своей работе.
Обязательства по представлению отчетности
Деятельность криптобизнеса должна соответствовать международным стандартам финансовой отчетности (МСФО). В соответствии с ним годовая финансовая отчетность должна содержать бухгалтерский баланс и отчеты о прибылях и убытках. Они должны быть поданы вместе с налоговой декларацией.
Относительно правил аудита, компании должны быть проверены, если они соответствуют по крайней мере двум из следующих параметров:
- Оборот составляет более 80 миллионов чешских крон;
- Общая сумма активов составляет более 40 миллионов Чешских крон;
- Средняя численность сотрудников составляет не менее 50 человек.
Для более подробной информации о требованиях к крипто компаниям в Чехии, пожалуйста, свяжитесь с нами.
Вы можете посмотреть новые предложения в категориях Криптовалюта и лицензирование криптовалютной деятельности, готовые компании, банки на продажу и лицензии на продажу.