В данной статье будет рассматривается регулирование деятельности Провайдеров услуг в сфере Цифровых Платежных Токенов (Digital Payment Token Service Providers) в Сингапуре.
Базовая информация
- Нормативно-правовая основа для выдачи лицензии: Закон о Платежных Услугах (Payment Services Act; PSA) от 2019, Постановление MAS PSN02, Консультационный Акт о Новом Комплексном Законе для Финансового Сектора (Consultation Paper on a New Omnibus Act for the Financial Sector).
- Финансовый регулятор: Денежно-Кредитное Управление Сингапура (Singapore Monetary Authority; MAS).
- Подразделение финансовой разведки: Служба Мониторинга Подозрительных Операциях (Suspicious Transaction Reporting Service; STRO).
- Правовой статут платежных токенов: в соответствии с буквой закона, платежные токены (Digital Payment Token; DPT) не являются легальным платежным средством и подлежат обложению налогом в качестве «товара».
- Определение субъектов, владеющих лицензией в области обмена криптовалют – Провайдер услуг в сфере Цифровых Платежных Токенов (Провайдеры DPT-услуг).
Вступление
В течение продолжительного периода времени Сингапур придерживался прогрессивного подхода к владению и торговле платежными крипто активами, определяемыми в данной юрисдикции, как Цифровые Платежные Токены (DPT). Этот актив облагался налогом с продаж и классифицировался как “товар”.
Этот подход соответствовал положениям Сингапурской программы «Общество электронных платежей», принятой в 2016 году, которая направленна на активное внедрение последних достижений в области фин-теха.
Это послужило толчком к тому, что Денежно-Кредитное Управление Сингапура (MAS) начало разрабатывать нормативную базу для данной сферы. В 2019 году был принят Закон о Платежных Услугах, который регулирует предоставление всех платежных услуг, включая и услуги, связанные с DPT. Одной из целей Закона, является снижает объема незаконного оборота денежных средств в крипто индустрии и рисков использования этих активов для финансирования терроризма.
21.07.2020 был опубликован Консультационный Акт о Новом Комплексном Законе для Финансового Сектора, в соответствии с которым Сингапур будет эффективней взаимодействовать с FATF в вопросе регулирования деятельности провайдеров платежных услуг, которые предоставляю услуги в области цифровых активов.
Положения этого документа, в частности, нацелены на установление контроля над зарубежной деятельностью Сингапурских Провайдеров DPT-услуг, которые, во время предоставления своих услуг зарубежном, подпадаю под действие того же правового режима, который регулирует их деятельность в Сингапуре.
Закон о Платежных Услугах
PSA был принят MAS 14.01.2019, Закон распространяет свое действие не только на сферу традиционных провайдеров платежных услуг, но и на крипто биржи и кошельки.
Законодательная база была обновлена, для того что бы лучшим образом обеспечить защиту потребителей и увеличить доверие к использованию электронных платежей.
PSA распространяет свое действие на субъектов, которые оказывают такие услуги:
- открытие счетов;
- трансграничные и внутренние переводы денег;
- мерчант;
- выпуск электронных денег (e-money);
- услуги в области DPT;
- обмен валют.
Постановление MAS PSN02
Постановление вступило в силу 28.02.2020 и установило усиленный AML/CFT контроль. Одной из основных целей Постановления, является увеличение эффективности обнаружения и пресечения незаконных потоков денежных средств, в том числе организованных с использованием цифровых активов. Эти меры устанавливают более строгое регулирования KYC процедур (в том числе по отношению к бенефициарам), содержат предписания обязующие компании проводить мониторинги и регулярные проверки подозрительных транзакций и счетов, а также подавать отчеты о выявленных нарушениях.
Ключевые термины
PSA дает следующее определение DPT:
«любой эквивалент стоимости, выраженный в цифровой форме, представляющий собой отдельную единицу, не выраженный в какой-либо валюте и не привязанный к какой-либо валюте, предназначенный для использования в качестве платежного средства, принимаемого населением, который может храниться, передаваться или может быть продан, в электронном виде.»
Провайдеры DPT-услуг – Сингапурские компании предоставляющие услуги по обмену и/ или хранению DPT, либо иностранные платформы, которые предлагают аналогичные услуги на территории Сингапура.
Услуги DPT-провайдеров
В соответствии с положениями PSA, Провайдеры могут предоставлять следующие DPT-услуги:
- Продажа или покупка DPT;
- Создание и предоставление услуг DPT бирж;
- Предоставление финансовых услуг, связанных с продажей и/или покупкой DPT;
- Трансфер DPT;
- Предоставление консультаций, реклама, с целью склонения Клиентов к покупке или продаже DPT.
AML/CFT требования к провайдерам DPT-услуг
Для получения лицензии провайдеры DPT-услуг обязаны:
- проводить оценку рисков и способствовать их снижению;
- надлежащим образом проводить проверку клиентов (CDD);
- контролировать корреспондентские счета и электронные транзакции;
- вести учет;
- принять соответствующие внутренние политики;
- обучать персонал компании.
В Марте 2020 года MAS представило Разъяснение к PSN02, в котором были дополнительно разъяснены обязательства финансовых учреждений, по соблюдению AML/CFT требований.
Лицензии на предоставление DPT-услуг
MAS проводит лицензирования Провайдеров DPT-услуг, в рамках общего с другими платежными учреждениями режима лицензирования. Дифференциация предоставляемых полномочий и требований происходит на основании: классификации отдельных видов платежных услуг (всего их предусмотрено 7, одним из видов являются DPT-услуги), величины объема предоставляемых услуг и степени AML/CFT рисков, соответственно.
Этот лицензионный режим является достаточно гибким и может эффективно адаптироваться в рамках активно развивающейся отрасли.
Таким образом, MAS выделяет три основных вида лицензий:
- Лицензия на обмен валют.
Данный тип лицензии, подчинён наименее строгим требования. Лицензиаты имеют право предоставлять только услуги по обмену валют.
- Стандартная лицензия платежного учреждения.
Получить эту лицензию имеют право учреждения, общая сумма транзакций которых, в рамках предоставления одного типа платежных услуг, меньше 3,000,000 Сингапурских долларов и менее 5 миллионов flow электронных денег в день.
- Лицензия крупного платежного учреждения.
Обладатели этого вида лицензии находятся под действием более строгих требований к капиталу (мин. Капитал $250,000) и AML/CFT. Компании превышающие критерии Стандартной лицензии, обязаны иметь Лицензию крупного платежного учреждения.
Итог
PSA стал основой для одного из самых прагматичных и надежных механизмов регулирования крипто сферы. Благодаря эффективной законодательной базе Сингапур является привлекательным местом для инвесторов и поставщиков услуг, заинтересованных в предоставлении как традиционных, так и цифровых платежных услуг.
Специалисты нашей компании предоставят Вам квалифицированную консультацию по получению лицензии Провайдера DPT-услуг в Сингапуре. Если вам нужна консультация по получению крипто лицензии, позвоните нам или напишите, используя форму CRM. Наши специалисты ответят вам онлайн.