По всей Европе спрос на регулируемую финтех-инфраструктуру продолжает расти, особенно среди компаний, разрабатывающих трансграничные финтех-решения, кошельки, сервисы по выпуску электронных денег и платежные услуги. Одним из ключевых инструментов в этой сфере является лицензия электронного денежного учреждения (EMI) в Европе, которая позволяет компаниям выпускать электронные деньги и управлять ими.
Гармонизированное регулирование и возможность вести деятельность в нескольких странах после получения разрешения в одном государстве-члене являются одними из ключевых причин, по которым лицензия EMI в Европе остается востребованной.
Обзор
| Регулирующий орган | Национальный финансовый регулятор выбранной юрисдикции ЕС/ЕЭЗ |
| Регулирование EMI-лицензии в Европе | EMD2 (2009/110/EC), PSD2, AMLD5, AMLD6 |
| Тип разрешения | Лицензия EMI (электронное денежное учреждение) в Европе |
| Разрешенные виды деятельности | Выпуск электронных денег, услуги электронных кошельков, денежные переводы, карточные решения |
| Защита средств клиентов | Обособленное хранение клиентских средств отдельно от собственных средств компании |
| Основные требования | Процедуры AML/CFT, системы контроля рисков, выполнение отчетных обязательств |
| Локальное присутствие | Компания, зарегистрированная в ЕС, с квалифицированными директорами и ответственными должностными лицами |
| Процедура рассмотрения | Проверка регулятором и последующее решение о выдаче лицензии |
Требования для получения EMI-лицензии в Европе
Европейские надзорные органы рассматривают каждую заявку в соответствии с директивами ЕС и национальными правилами, применяемыми компетентными органами. Основными нормативными актами являются:
- EMD2 – Директива 2009/110/EC;
- PSD2 с последующим переходом к PSD3 / PSR;
- AMLD5 и AMLD6.
Основные требования обычно включают:
- Прозрачную структуру собственности с идентифицированными бенефициарными владельцами;
- Проверку деловой репутации и профессиональной пригодности директоров и ключевых сотрудников;
- Системы AML/CFT, соответствующие европейским требованиям по противодействию финансовым преступлениям;
- Обособленное хранение клиентских средств от собственных активов компании;
- Безопасную ИТ-инфраструктуру и способность обеспечивать киберустойчивость;
- Четко определенные процессы предоставления услуг, включая онбординг клиентов и проведение переводов;
- Эффективную систему управления рисками и корпоративного управления.
Преимущества получения EMI-лицензии в Европе
- Право осуществлять деятельность на территории всего ЕС/ЕЭЗ после получения лицензии в одной стране-члене;
- Возможность выпуска электронных денег для финтех-экосистем;
- Прямой доступ к инфраструктуре SEPA;
- Повышенное доверие со стороны партнеров и инфраструктурных провайдеров;
- Удобство ведения трансграничного бизнеса;
- Совместимость с необанками и современными финтех-платформами.
Процедура получения EMI-лицензии в Европе
На первоначальном этапе разрабатывается структура проекта, подробно описывающая модель предоставления услуг, взаимодействие с пользователями, движение и хранение денежных средств.
Затем подготавливается полный пакет документов, включающий:
- Описание бизнеса и логики предоставления услуг;
- Политики и процедуры AML/CFT;
- Системы кибербезопасности и ИТ-устойчивости;
- Анализ и оценку рисков;
- Структуру управления и распределение ролей ключевых сотрудников.
После подачи документов начинается этап рассмотрения заявки. Регуляторы часто запрашивают дополнительную информацию относительно надежности предоставляемых услуг, механизмов защиты и сегрегации клиентских средств, архитектуры и безопасности ИТ-систем.
После получения одобрения Европейское электронное денежное учреждение (EMI) начинает деятельность в выбранной юрисдикции. Далее проводится процедура паспортизации на уровне ЕЭЗ, что позволяет предоставлять услуги в других странах Европейской экономической зоны.
Что входит в наши услуги
Eternity Law International предоставляет комплексное сопровождение для компаний, заинтересованных получить или купить EMI-лицензию в Европе.
Объем услуг включает:
- Подбор наиболее подходящей юрисдикции ЕС;
- Создание корпоративной структуры в выбранной стране;
- Подготовку пакета документов для подачи в надзорный орган;
- Разработку системы AML/CFT;
- Подготовку документации по кибербезопасности и ИТ-устойчивости;
- Взаимодействие с регулирующими и надзорными органами;
- Консультационную поддержку после получения лицензии и другое.
Мы также помогаем в получении криптолицензии в Чешской Республике или в свободной экономической зоне DMCC (ОАЭ).
Налогообложение электронных денежных учреждений (EMI) в Европе
Налоговый режим зависит от конкретной юрисдикции, однако обычно включает следующие элементы:
- Налог на прибыль компаний в стране регистрации;
- НДС в зависимости от характера оказываемых услуг;
- Налог у источника выплаты при трансграничных операциях;
- Соблюдение правил трансфертного ценообразования для компаний, входящих в группы.
Европейские правила по противодействию уклонению от уплаты налогов требуют наличия реального экономического присутствия, что подразумевает фактическое ведение деятельности и наличие сотрудников в юрисдикции, а не только формальную регистрацию компании.
Сколько стоит EMI-лицензия в Европе?
Стоимость получения лицензии электронного денежного учреждения (EMI) в Европе зависит от следующих факторов:
- Выбранной юрисдикции;
- Сложности бизнес-модели и структуры услуг;
- Требований к технологической и ИТ-инфраструктуре;
- Масштаба внедрения AML/CFT-процедур и мер кибербезопасности;
- Объема обязательств по сопровождению деятельности после получения лицензии.
Фиксированной стоимости не существует, поскольку каждый проект оценивается индивидуально с учетом его особенностей и уровня готовности.
Наши преимущества
Eternity Law International сопровождает финтех-проекты по всей Европе, используя практический и ориентированный на результат подход.
Наши ключевые преимущества:
- Опыт работы в различных юрисдикциях ЕС;
- Глубокое понимание требований регуляторов;
- Индивидуальное структурирование проектов для финтех-компаний и поставщиков электронных кошельков;
- Ориентация на долгосрочную стабильность бизнеса в Европе;
- Координация проектов, охватывающих несколько юрисдикций;
- Поддержка после получения лицензии и сопровождение деятельности.
FAQ
Зачем нужен статус EMI в Европе?
Статус EMI позволяет компании на законных основаниях выпускать электронные деньги и предоставлять регулируемые финтех-услуги на территории ЕС/ЕЭЗ, включая трансграничную деятельность в рамках единой европейской нормативной базы.
Кому необходим статус EMI в Европе?
Он требуется финтех-компаниям, операторам электронных кошельков, необанкам, платформам, оказывающим трансграничные финансовые услуги, компаниям, работающим с электронными деньгами или клиентскими балансами.
Могут ли компании из стран вне ЕС получить статус EMI в Европейском союзе?
Да. Однако заявитель должен иметь присутствие в государстве-члене ЕС/ЕЭЗ, что обычно предполагает регистрацию компании и создание локальной структуры управления, соответствующей требованиям регулятора.
Сколько времени обычно занимает получение статуса EMI в Европе?
Сроки зависят от конкретной страны и сложности проекта. Продолжительность рассмотрения определяется степенью готовности документации, качеством подготовки заявки и количеством запросов со стороны надзорного органа в ходе проверки.