Швейцария продолжает ужесточать стандарты корпоративной прозрачности в соответствии с международными требованиями. Компании, проходящие регистрацию в Швейцарии, уже сейчас должны оценить, могут ли будущие обязательства по раскрытию информации повлиять на их корпоративную структуру. Дискуссия вокруг швейцарского Swiss Pillar Two в 2026 году также привлекла внимание к более широким вопросам соблюдения нормативных требований, в то время как консультационные услуги по корпоративному управлению становятся всё более важными для предприятий, готовящихся к изменениям в законодательстве.
В двух словах: в Швейцарии готовят новые правила, которые должны сделать деятельность бизнеса более открытой. Согласно новым нормам, отдельные предприятия должны будут сообщать, кто является их фактическими владельцами.
Создание Реестра прозрачности, запуск которого запланирован на 2026 год, является частью государственной политики, направленной на повышение открытости компаний и приведение швейцарских требований в соответствие с международной практикой. Над этой реформой работают Федеральный совет Швейцарии совместно с Федеральным департаментом финансов. При подготовке изменений учитываются рекомендации Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и Организации экономического сотрудничества и развития (OECD). Новые положения также согласовываются с действующим законом Швейцарии о предотвращении отмывания средств (AMLA).
На кого это может повлиять?
После запуска Реестра прозрачности новые требования, вероятно, будут распространяться на различные категории бизнеса. В первую очередь это касается холдинговых групп, осуществляющих деятельность на международном уровне. Им следует заранее проверить, соответствует ли структура собственности будущим требованиям по предоставлению информации о лицах, фактически контролирующих компанию. Изменения могут коснуться и частных предприятий, где право собственности принадлежит нескольким участникам. В таких случаях может возникнуть необходимость пересмотреть учредительные документы, внутренние реестры и порядок ведения корпоративной документации. Подготовиться к новым правилам также целесообразно семейным структурам, управляющим частным капиталом, инвестиционным организациям, осуществляющим деятельность в нескольких государствах, а также компаниям, в которых система владения состоит из нескольких уровней или включает значительное количество связанных юридических лиц.
Особое внимание следует уделить бизнесу, который работает через несколько компаний, зарегистрированных в Швейцарии. Таким предприятиям желательно заранее определить, возникнут ли у них новые обязательства по представлению информации и выполнению требований, связанных с функционированием Реестра прозрачности.
Пять приоритетных задач в сфере соблюдения требований
Чтобы подготовиться к введению нового реестра прозрачности в Швейцарии, компаниям следует сосредоточиться на нескольких практических шагах.
- Определить конечных бенефициарных владельцев.
- Пересмотреть структуру собственности и контроля.
- Обновить корпоративную документацию.
- Усилить процедуры противодействия отмыванию денег и проверки клиентов.
- Следить за официальными изменениями в законодательстве.
| Тема | Ожидаемые изменения |
| Данные о UBO | Больше раскрытия информации |
| Структура собственности | Более высокая прозрачность |
| Отчетность | Новые требования |
| Комплаенс | Регулярное обновление |
| Корпоративное управление | Усиленный контроль |
Эти меры способствуют соблюдению корпоративных требований в Швейцарии, повышают уровень соблюдения компаниями нормативных требований в Швейцарии, укрепляют корпоративное управление в Швейцарии и помогают предприятиям соответствовать будущим требованиям в области соблюдения нормативных требований в Швейцарии. Компаниям также следует выяснить, кто обязан регистрировать конечных бенефициарных владельцев в Швейцарии, ознакомиться со швейцарскими требованиями к отчетности о конечных бенефициарных владельцах и подготовиться к возможным обязательствам по обеспечению прозрачности, возлагаемым на швейцарские компании.
Совет эксперта: Не ждите до последней фазы внедрения. Заранее проанализировав структуры собственности, определив конечных бенефициарных владельцев и пересмотрев внутренние процедуры управления, можно значительно снизить риски, связанные с соблюдением нормативных требований, и облегчить взаимодействие с банками и регулирующими органами.
Надлежащая подготовка также упростит подачу отчетности о фактических владельцах в Швейцарии, усилит соблюдение швейцарских требований по противодействию отмыванию денег, будет способствовать противодействию отмыванию денег в Швейцарии, повысит прозрачность бизнеса в Швейцарии и снизит регуляторные риски, связанные со швейцарским реестром прозрачности.
Распространенные ошибки в сфере соблюдения требований
Компании также часто ведут неполную корпоративную документацию, не соблюдают внутренние процедуры AML и KYC, откладывают обновление документов или пренебрегают юридическим анализом изменений в законодательстве. Готовите ли вы свою швейцарскую компанию к новым требованиям в области прозрачности? Наши юридические эксперты могут проанализировать вашу структуру собственности, оценить обязательства по раскрытию информации, обновить корпоративную документацию и оказать постоянную поддержку в соблюдении требований в соответствии с новейшей швейцарской нормативной базой.
FAQ
Что такое Швейцарский реестр прозрачности?
Швейцарский реестр прозрачности — это проект реестра, призванный повысить корпоративную прозрачность путем сбора информации о бенефициарных владельцах определенных компаний.
На какие компании могут повлиять новые правила прозрачности?
Новые правила могут коснуться холдинговых компаний, частных предприятий, семейных офисов, инвестиционных структур и компаний со сложной структурой собственности.
Кто считается конечным бенефициарным владельцем (UBO)?
UBO — это лицо, которое в конечном счете владеет компанией или контролирует её, даже если право собственности реализуется через несколько юридических лиц.
Какую информацию, возможно, придется раскрывать?
Компаниям, возможно, придется предоставить подробные сведения о своих бенефициарных владельцах, структуре собственности и другую информацию, требуемую в соответствии с новыми правилами.