Eternity Law International Новости Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Опубликовано:
6 апреля, 2021

Специализированный инвестиционный фонд (СИФ) — это структура, которая может инвестировать в большое количество активов.  Обычно он квалифицируется как альтернативный инвестиционный фонд (АИФ) и может быть привлекать квалифицированных финансовых инвесторов.

Eternity Law International предлагает готовый инвестиционный фонд в Люксембурге на продажу, а также услуги сопровождение учреждения инвестиционного фонда в Люксембурге. Свяжитесь с нами для получения подробной информации.

Правовая система

Специализированные инвестиционные фонды регулируются законом Люксембурга 13 февраля 2007 года (закон о СИФ).  Система СИФ была изменена законом от 12 июля 2013 года про менеджеров альтернативных инвестиционных фондов (закон о МАИФ).  Соответственно, законодательство СИФ в настоящее время разделено на два раздела: (i) общие условия, применимые для всех СИФ, и (ii) определенные требования, относящиеся к СИФ, которые квалифицируются как альтернативные инвестиционные фонды (АИФ), и которые должны управляться менеджерами (управителями)  альтернативных инвестиционных фондов (МАИФ).  Из-за широкого значения АИФ большинство СИФ квалифицируется как АИФ.

СИФ, которые инвестируют в краткосрочные активы и имеющие конкретные или общие цели, предлагающие доходность в соответствии с денежными активами или сохранением стоимости инвестиций, должны также соответствовать требованиям регулирования (ЕС) 2017/1131 о фондах денежных рынков (Money market funds)

Существуют некоторые дополнительные требования, которые должны быть выполнены на уровне ЕС (например, относительно AML).

Юридическая форма фондов

СИФ может быть создан в различных формах:

  • fond commun de situation (FCP), например, простой фонд. FCP не создается в форме юридического лица и должен управляться МАИФ в Люксембурге;
  • société d’investissement à capitalvariable (SICAV) или société d’investissement à capitalfixe (SICAF), например, открытые или закрытые венчурные фонды с вариативным капиталом и конкретными требованиями к уставному капиталу.

Регистрация

СИФ должен быть утвержден Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF)  до начала деятельности. После этого он контролируется CSSF на постоянной основе,  с помощью регулярных требований к отчетности.  CSSF заряжает годовую плату за ее надзорную деятельность.

Отчетные документы и информация обычно составляются и передаются в CSSF с помощью адвокатов / аудиторов и / или банка в Люксембурге.

CSSF хранит список утвержденных СИФ, которые попадают под его контрольную деятельность.

Уставной капитал

Чистые активы СИФ могут быть не менее 125’000’000 евро.  Этот минимум должен быть достигнут в течение двенадцати месяцев после начала работы фонда.  По крайней мере, 5% капитала должны быть внесены на этапе регистрации.

Требования к раскрытию информации и финансовые отчеты

СИФ должен создать план или проект оперативного отчета для PRIIP (KID), и ежегодный отчет.  Требований подавать полугодовой отчет нет.

Назначение МАИФ

СИФ, которые квалифицируются как АИФ, должны назначить МАИФ, за исключением случаев, если они используют ограничения, предусмотренные законом МАИФ.  СИФ, квалифицирующие как АИФ, могут либо назвать внешнюю МАИФ (организация-управитель фонда, паспортизированная как МАИФ), либо принять решение быть самоуправляемой.  В последнем случае СИФ сам будет рассматриваться как МАИФ и должен соответствовать всем требованиям закона МАИФ.

Сторонние провайдеры услуг

Инвестиционные фонды должны контролироваться организацией-управителем, в то время как SICAV / SICAF может либо действовать самостоятельно.  Организация-управитель (МАИФ) должна составить руководящие принципы работы фонда.  Самоуправляемая SICAV / SICAFS может просто контролировать ресурсы своего собственного портфолио и не может управлять ресурсами в интересах других сторон. МАИФ фонда должен быть расположен в Люксембурге.

СИФ должен назначить ответственные лицо в Люксембурге, которое будет отвечать за контроль операций по активам.  Квалифицированные ответственными лицами являются кредитные учреждения Люксембурга, ими также могут быть финансовые компаниям Люксембурга, удовлетворяющие определенные требования, установленные законом 5 апреля 1993 года о финансовом секторе.

Управители-компании и их конкретные должностные лица, которые непосредственно будут заниматься управлением фонда, должны иметь адекватный и уместный опыт.

Годовой отчет должен быть рассмотрен паспортизированным независимым инспектором с профессиональным опытом.

Также вы можете посмотреть новые предложения в категориях «Криптовалюта и лицензирование криптовалютной деятельности», «Готовые компании», «Банки на продажу» и «Лицензии на продажу».

Вам может быть интересно

ISO 28001: Система управления безопасностью поставок

Проблемы с системой поставок регулярно возникают во многих секторах, что наносит вред общественной и коммерческой безопасности. В свою очередь, подобные сбои приводят к нарушениям в функционировании частных и государственных учреждений, и отрицательно сказываются на репутации компаний. Такие риски в механизме поставок необходимо своевременно идентифицировать и эффективно управлять ими посредством проведения точной диагностики. Стандарт ISO 28001...

Бизнес и жизнь в Хорватии

Хорватия привлекает международные инвестиции благодаря развитой инфраструктуре, стабильной политической обстановке и благоприятному инвестиционному климату. Кроме того, Хорватия может быть отличным местом для иммиграции в коммерческих целях. Однако на рынке есть много возможностей купить готовый бизнес или фирму, поэтому не обязательно начинать с нуля. Ввиду этого мы хотели бы представить «Путеводитель по бизнесу и жизни в...

Оффшорная лицензия на азартные игры 2023

Ожидается, что в последующие годы рост сектора игорного бизнеса продолжится благодаря активному использованию передовых и динамичных технологий. iGaming-индустрия применяет новые способы удовлетворить требования клиентов по всему миру в то время, когда многие сегменты рынка сталкиваются с правовыми проблемами. В результате этого оффшорная лицензия на азартные игры стала популярным запросом среди людей, заинтересованных в игорном бизнесе....

Увеличить сроки пребывания в Украине

Увеличить сроки пребывания в Украине Увеличить сроки пребывания в Украине. Увеличение времени пребывания за границей пригодится в таких случаях: истек срок действия визы; необходим въезд по безвизовому режиму в страну, но положенного времени вам мало. Повод остаться в стране Приняв решение остаться на территории Украины больше положенного срока, обратитесь в миграционную службу. Вам нужно назвать...

Типы венгерских компаний

Самое главное перед покупкой или созданием компании в Венгрии — это осведомленность обо всех аспектах ведения бизнеса в этой стране. Бизнесмен должен быть ознакомлен с законами, налогообложением, трудоустройством, проблемах и способах их решения. Одним из важных моментов в коммерческой деятельности является выбор типа компании. Итак, давайте рассмотрим некоторые из различных видов бизнеса, что существует в...

Директива 3 о платежных услугах (PSD3) и Положение о платежных услугах (PSR)

Основываясь на успехах своих предшественников, Директива 3 и Положение являются ответом на вызовы, возникающие в условиях изменчивого финансового ландшафта. Предлагаемые меры направлены на решение сложных проблем и использование платежных возможностей в финансовой экосистеме. Противостояние мошенничеству: Постоянная проблема — мошенничество — требует принятия мер по противодействию его проявлениям. Основное внимание уделяется борьбе с «подделкой» или мошенничеством...

Наши услуги

Международная компания Eternity Law International предоставляет профессиональные услуги в области международного консалтинга, аудиторских услуг, юридических и налоговых услуг.

Заполните форму:

Цюрих

Центр Штокерхоф, Дракенигштрассе 31а

Киев

ул. Бассейная, 7в

Лондон

52 Гросвенор Гарденс

Таллин

Харью мааконд, Кесклинна Линнаоса, Туукри, 19

Вильнюс

просп. Гедиминаса, 44А

Вашингтон

1629 K St. Suite 300 N.W.

Эдинбург

площадь Лохрин 1

Никосия

Башня Никосии Яковидес, 5 этаж

Рига

Эспланада, 7 этаж

Сидней

20 Мартин Плэйс

Сингапур

Уровень 42, Сантек башня 3, бульвар Темасек, 8

Гонконг

ул. Харбор 18, 35/Ф, Сентрал Плаза, Ваньчай

Порту

2609 Авенида да Боавишта

Тбилиси

ул. Реваза Табукашвили, N 45, помещение N 7