Eternity Law International Новости Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Опубликовано:
6 апреля, 2021

Специализированный инвестиционный фонд (СИФ) — это структура, которая может инвестировать в большое количество активов.  Обычно он квалифицируется как альтернативный инвестиционный фонд (АИФ) и может быть привлекать квалифицированных финансовых инвесторов.

Eternity Law International предлагает готовый инвестиционный фонд в Люксембурге на продажу, а также услуги сопровождение учреждения инвестиционного фонда в Люксембурге. Свяжитесь с нами для получения подробной информации.

Правовая система

Специализированные инвестиционные фонды регулируются законом Люксембурга 13 февраля 2007 года (закон о СИФ).  Система СИФ была изменена законом от 12 июля 2013 года про менеджеров альтернативных инвестиционных фондов (закон о МАИФ).  Соответственно, законодательство СИФ в настоящее время разделено на два раздела: (i) общие условия, применимые для всех СИФ, и (ii) определенные требования, относящиеся к СИФ, которые квалифицируются как альтернативные инвестиционные фонды (АИФ), и которые должны управляться менеджерами (управителями)  альтернативных инвестиционных фондов (МАИФ).  Из-за широкого значения АИФ большинство СИФ квалифицируется как АИФ.

СИФ, которые инвестируют в краткосрочные активы и имеющие конкретные или общие цели, предлагающие доходность в соответствии с денежными активами или сохранением стоимости инвестиций, должны также соответствовать требованиям регулирования (ЕС) 2017/1131 о фондах денежных рынков (Money market funds)

Существуют некоторые дополнительные требования, которые должны быть выполнены на уровне ЕС (например, относительно AML).

Юридическая форма фондов

СИФ может быть создан в различных формах:

  • fond commun de situation (FCP), например, простой фонд. FCP не создается в форме юридического лица и должен управляться МАИФ в Люксембурге;
  • société d’investissement à capitalvariable (SICAV) или société d’investissement à capitalfixe (SICAF), например, открытые или закрытые венчурные фонды с вариативным капиталом и конкретными требованиями к уставному капиталу.

Регистрация

СИФ должен быть утвержден Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF)  до начала деятельности. После этого он контролируется CSSF на постоянной основе,  с помощью регулярных требований к отчетности.  CSSF заряжает годовую плату за ее надзорную деятельность.

Отчетные документы и информация обычно составляются и передаются в CSSF с помощью адвокатов / аудиторов и / или банка в Люксембурге.

CSSF хранит список утвержденных СИФ, которые попадают под его контрольную деятельность.

Уставной капитал

Чистые активы СИФ могут быть не менее 125’000’000 евро.  Этот минимум должен быть достигнут в течение двенадцати месяцев после начала работы фонда.  По крайней мере, 5% капитала должны быть внесены на этапе регистрации.

Требования к раскрытию информации и финансовые отчеты

СИФ должен создать план или проект оперативного отчета для PRIIP (KID), и ежегодный отчет.  Требований подавать полугодовой отчет нет.

Назначение МАИФ

СИФ, которые квалифицируются как АИФ, должны назначить МАИФ, за исключением случаев, если они используют ограничения, предусмотренные законом МАИФ.  СИФ, квалифицирующие как АИФ, могут либо назвать внешнюю МАИФ (организация-управитель фонда, паспортизированная как МАИФ), либо принять решение быть самоуправляемой.  В последнем случае СИФ сам будет рассматриваться как МАИФ и должен соответствовать всем требованиям закона МАИФ.

Сторонние провайдеры услуг

Инвестиционные фонды должны контролироваться организацией-управителем, в то время как SICAV / SICAF может либо действовать самостоятельно.  Организация-управитель (МАИФ) должна составить руководящие принципы работы фонда.  Самоуправляемая SICAV / SICAFS может просто контролировать ресурсы своего собственного портфолио и не может управлять ресурсами в интересах других сторон. МАИФ фонда должен быть расположен в Люксембурге.

СИФ должен назначить ответственные лицо в Люксембурге, которое будет отвечать за контроль операций по активам.  Квалифицированные ответственными лицами являются кредитные учреждения Люксембурга, ими также могут быть финансовые компаниям Люксембурга, удовлетворяющие определенные требования, установленные законом 5 апреля 1993 года о финансовом секторе.

Управители-компании и их конкретные должностные лица, которые непосредственно будут заниматься управлением фонда, должны иметь адекватный и уместный опыт.

Годовой отчет должен быть рассмотрен паспортизированным независимым инспектором с профессиональным опытом.

Также вы можете посмотреть новые предложения в категориях «Криптовалюта и лицензирование криптовалютной деятельности», «Готовые компании», «Банки на продажу» и «Лицензии на продажу».

Вам может быть интересно

Крипто лицензия во Франции

Интерес к криптовалютам и блокчейн-технологиям стремительно растет с каждым днем. Это привело к тому, что регуляторам и государственному аппарату юрисдикций потребовалось разработать и принять определенные правила и положения, касающиеся регулирования криптовалют, а также любых сделок и операций с ними. Некоторые страны активно поддерживают использование криптовалют, всячески пытаясь ускорить их массовую интеграцию. Франция является одной из...

Игорная лицензия на Мальте

За прошлые годы Мальта успешно утвердилась как ведущая и хорошо отрегулированная европейская игровая юрисдикция, которая принимает приблизительно 10% играющих онлайн компаний в мире. Правительство Мальты выполнило полный пересмотр и консолидацию игрового законодательства, в силу которого была создана Malta Gaming Authority (MGA). Период рассмотрения заявления на лицензию iGaming, которая будет обработана Властями Мальты, занимает в среднем...

Защита прав жертв Франция

В последние годы мир сосредоточил свое внимание на защите прав жертв. Домашнее насилие, войны или повседневные уголовные разбирательства могут стать основанием для того, чтобы человек стал жертвой, нуждающимся в поддержке и помощи. Поэтому, во многих государствах были приняты законы, направленные на защиту свобод этих людей. Эти регуляции зарекомендовали себя как важная часть любой справедливой системы...

Готовый бизнес в Германии

Германия — европейское государство с одним из самых высоких уровней развития не только по показателям ЕС, но и на глобальном уровне. Страна имеет членство в НАТО и G-8, претендуя на то, чтобы также стать членом СБ ООН. На данный момент, Германия находится на десятом месте по уровню социального обеспечения и реализации человеческого потенциала в мире....

Авторизованные криптокомпании в Сингапуре

С точки зрения общества сектор криптовалюты и блокчейна претерпел заметное развитие. Сначала это было просто новая идея, но вскоре она стала основополагающим аспектом современной жизни. В настоящее время новейшие технологии превратились в удобные платежные методы, децентрализованную альтернативу традиционной финансовой системе и даже инструмент для маркетинга. Таким образом, стали распространены криптолицензии, которые бизнесы приобретают специально для...

Ведение бизнеса в Хорватии

Растущее желание инвесторов вести бизнес в Хорватии напрямую связано с бурным ростом туристического сектора в этой стране. Хорватия сейчас имеет хороший инвестиционный климат благодаря стабильному политическому статусу страны и развитию ее инфраструктуры на европейском уровне. Начать бизнес в Хорватии легко. Тем более, любой бизнесмен как гражданин Хорватии может свободно путешествовать по большинству европейских стран и...

Похожие сообщения

Инвестиционные фонды на Каймановых островах

Каймановы Острова ранее были ведущим центром для создания инвестиционных фондов благодаря низким налогам и высокой конфиденциальности. Эти условия привлекали множество компаний, стремящихся оптимизировать налоговые обязательства и защитить конфиденциальность своих клиентов. Однако в последние годы произошли изменения в законодательстве. Министерство финансовых услуг совместно с Управлением денежного обращения Каймановых островов (CIMA) внесли нововведения в регулирование инвестиционных фондов,...

Кипрские инвестиционные фонды

Кипр, благодаря своему стратегическому географическому положению, является значимым международным финансовым центром, привлекающим инвесторов и предпринимателей со всего мира. Это обусловлено стабильной экономической средой, привлекательной налоговой политикой и согласованной регулятивной базой, которая соответствует международным стандартам. Данная юрисдикция предоставляет множество инвестиционных возможностей, включая создание ИФ на Кипре, что делает его одной из предпочтительных юрисдикций для управления активами....

Регулирование управления активами в Люксембурге

Будучи законодателем стандартов в области внедрения европейского регулирования фондов, Люксембург играет ключевую роль в создании рынков для распределения средств международных фондов и открытии розничным и институциональным клиентам ЕС доступа к международным инвестиционных возможностей. Вторая по величине юрисдикция по обслуживанию фондов в мире после США, Люксембург является популярным выбором как для управляющих фондами, так и для...

Инвестиционные фонды на Кайманах

Инвестиционные фонды на Кайманах. Их особенности и разновидности Инвестиционные фонды на Кайманах — привлекательный способ инвестиций. Создание фондов инвестиционного типа на Каймановых островах возможно, исходя из действующего законодательства. При этом его управление будет осуществляться управляющей европейской организацией. С помощью такой структуры можно увеличить показатели доверия к инвестиционному фонду. Это связано с тем, что в рамках...

Инвестиционные фонды

Инвестиционные фонды (хедж). Как открыть Инвестиционные фонды — компании, занимающиеся коллективными инвестициями. Их суть заключается в накоплении и сбережении денежных средств частных и юридических лиц для дальнейшего инвестирования с помощью покупки ценных бумаг и акций. Для каких целей создаются фонды? Открытие инвестиционных фондов поможет решить ряд вопросов, связанных с бизнесом: привлечение сторонних инвестиций; защита вложенных...

Виды инвестионных фондов

В соответствии с SIBA существует четыре категории Открытых фондов: Профессиональный фонд; Частный фонд; Публичный фонд; Признанный иностранный фонд. Профессиональный фонд В их уставных документах указывается: основные проценты фонда поступают только «профессиональным инвесторам»; первоначальная инвестиция каждого инвестора в фонде (кроме «освобожденных инвесторов»), должна быть в размере не менее $ 100 000 США. В контексте этих положений,...

Наши услуги

Международная компания Eternity Law International предоставляет профессиональные услуги в области международного консалтинга, аудиторских услуг, юридических и налоговых услуг.

Заполните форму: