Eternity Law International Новости Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге

Опубликовано:
6 апреля, 2021

Специализированный инвестиционный фонд (СИФ) — это структура, которая может инвестировать в большое количество активов.  Обычно он квалифицируется как альтернативный инвестиционный фонд (АИФ) и может быть привлекать квалифицированных финансовых инвесторов.

Eternity Law International предлагает готовый инвестиционный фонд в Люксембурге на продажу, а также услуги сопровождение учреждения инвестиционного фонда в Люксембурге. Свяжитесь с нами для получения подробной информации.

Правовая система

Специализированные инвестиционные фонды регулируются законом Люксембурга 13 февраля 2007 года (закон о СИФ).  Система СИФ была изменена законом от 12 июля 2013 года про менеджеров альтернативных инвестиционных фондов (закон о МАИФ).  Соответственно, законодательство СИФ в настоящее время разделено на два раздела: (i) общие условия, применимые для всех СИФ, и (ii) определенные требования, относящиеся к СИФ, которые квалифицируются как альтернативные инвестиционные фонды (АИФ), и которые должны управляться менеджерами (управителями)  альтернативных инвестиционных фондов (МАИФ).  Из-за широкого значения АИФ большинство СИФ квалифицируется как АИФ.

СИФ, которые инвестируют в краткосрочные активы и имеющие конкретные или общие цели, предлагающие доходность в соответствии с денежными активами или сохранением стоимости инвестиций, должны также соответствовать требованиям регулирования (ЕС) 2017/1131 о фондах денежных рынков (Money market funds)

Существуют некоторые дополнительные требования, которые должны быть выполнены на уровне ЕС (например, относительно AML).

Юридическая форма фондов

СИФ может быть создан в различных формах:

  • fond commun de situation (FCP), например, простой фонд. FCP не создается в форме юридического лица и должен управляться МАИФ в Люксембурге;
  • société d’investissement à capitalvariable (SICAV) или société d’investissement à capitalfixe (SICAF), например, открытые или закрытые венчурные фонды с вариативным капиталом и конкретными требованиями к уставному капиталу.

Регистрация

СИФ должен быть утвержден Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF)  до начала деятельности. После этого он контролируется CSSF на постоянной основе,  с помощью регулярных требований к отчетности.  CSSF заряжает годовую плату за ее надзорную деятельность.

Отчетные документы и информация обычно составляются и передаются в CSSF с помощью адвокатов / аудиторов и / или банка в Люксембурге.

CSSF хранит список утвержденных СИФ, которые попадают под его контрольную деятельность.

Уставной капитал

Чистые активы СИФ могут быть не менее 125’000’000 евро.  Этот минимум должен быть достигнут в течение двенадцати месяцев после начала работы фонда.  По крайней мере, 5% капитала должны быть внесены на этапе регистрации.

Требования к раскрытию информации и финансовые отчеты

СИФ должен создать план или проект оперативного отчета для PRIIP (KID), и ежегодный отчет.  Требований подавать полугодовой отчет нет.

Назначение МАИФ

СИФ, которые квалифицируются как АИФ, должны назначить МАИФ, за исключением случаев, если они используют ограничения, предусмотренные законом МАИФ.  СИФ, квалифицирующие как АИФ, могут либо назвать внешнюю МАИФ (организация-управитель фонда, паспортизированная как МАИФ), либо принять решение быть самоуправляемой.  В последнем случае СИФ сам будет рассматриваться как МАИФ и должен соответствовать всем требованиям закона МАИФ.

Сторонние провайдеры услуг

Инвестиционные фонды должны контролироваться организацией-управителем, в то время как SICAV / SICAF может либо действовать самостоятельно.  Организация-управитель (МАИФ) должна составить руководящие принципы работы фонда.  Самоуправляемая SICAV / SICAFS может просто контролировать ресурсы своего собственного портфолио и не может управлять ресурсами в интересах других сторон. МАИФ фонда должен быть расположен в Люксембурге.

СИФ должен назначить ответственные лицо в Люксембурге, которое будет отвечать за контроль операций по активам.  Квалифицированные ответственными лицами являются кредитные учреждения Люксембурга, ими также могут быть финансовые компаниям Люксембурга, удовлетворяющие определенные требования, установленные законом 5 апреля 1993 года о финансовом секторе.

Управители-компании и их конкретные должностные лица, которые непосредственно будут заниматься управлением фонда, должны иметь адекватный и уместный опыт.

Годовой отчет должен быть рассмотрен паспортизированным независимым инспектором с профессиональным опытом.

Также вы можете посмотреть новые предложения в категориях «Криптовалюта и лицензирование криптовалютной деятельности», «Готовые компании», «Банки на продажу» и «Лицензии на продажу».

Вам может быть интересно

Голден виза в Испании

Голден виза в Испании — Испания Золотая виза — Golden Visa в Испании Golden Visa Испания с инвестициями в 500000 евро. Испания запустила свою программу голден визы в 2013 году. Инвестиции в размере 500 000 евро в недвижимость являются требованием для получение резиденства в Испании на всю семью. Испанская виза инвестора может быть обновлена каждые два года. После пяти лет вы...

Крипто лицензия в Дании

Криптовалютный бизнес в Дании пользуется благоприятной средой развития, поскольку здесь существует множество криптовалютных бирж, а также нет ограничений на обмен и торговлю виртуальными валютами. Однако национальное законодательство не предусматривает специальных норм для регулирования этого рынка. Датские органы власти разрешают использование биткоинов и других криптовалют в качестве средств платежа, активов или товаров, хотя криптовалюта не признается...

Выход на ICO

Выход на ICO: Построение бизнес модели Если вы занимаетесь генерированием крутых идей для создания перспективных проектов – это уже половина работы в области продвижения и продажи готового продукта, к примеру ICO. Существует масса различных проектов: от области ІТ-технологий до работ hand-made. Чтобы воплотить задуманную идею в реальность, необходимо найти сферу вливания денежных средств. Пользование потребительскими...

Регистрация компании в Македонии

Македония — юрисдикция, которая открыта для иностранных инвесторов. Страна предлагает выгодные и гибкие условия для предпринимателей, заинтересованных в развитии своего бизнеса и в расширении возможностей для своей компании. Этапы регистрации предприятия в Македонии От учредителей требуется предоставить не менее трех названий для компании, выбранных по их собственному усмотрению. После того, как соответствующими органами будет проведена...

Регистрация компании в Сан-Марино

Сан-Марино — это небольшое государство, со всех сторон окруженное Италией. Это автономная страна, обладающая удобной законодательной базой, предоставляющей иностранным предпринимателям множество возможностей для того, чтобы оптимизировать и развивать собственные бизнес-проекты. Любые экспортные и импортные операции в Сан-Марино освобождены от каких-либо пошлин. Официальная валюта — евро. Правительственные структуры данного государства не только заботятся об укреплении репутации...

НОВЫЕ ПРАВИЛА КРИПТОВАЛЮТЫ В ЭСТОНИИ

НОВЫЕ ПРАВИЛА КРИПТОВАЛЮТЫ В ЭСТОНИИ Новый закон, регулирующий держателей крипто-лицензий, вступил в силу 10.03.2020. Ключевые моменты: Две ранее существовавшие криптографические лицензии объединены в единую лицензию поставщика услуг виртуальной валюты. Уставный капитал должен быть не менее 12 000 евро, который полностью оплачен. Необходим физический офис в Эстонии. Член правления / специалист по комплаенсу должен быть резидентом...

Наши услуги

Международная компания Eternity Law International предоставляет профессиональные услуги в области международного консалтинга, аудиторских услуг, юридических и налоговых услуг.

Заполните форму:

Цюрих

Центр Штокерхоф, Дракенигштрассе 31а

Киев

ул. Бассейная, 7в

Лондон

52 Гросвенор Гарденс

Таллин

Харью мааконд, Кесклинна Линнаоса, Туукри, 19

Вильнюс

просп. Гедиминаса, 44А

Вашингтон

1629 K St. Suite 300 N.W.

Эдинбург

площадь Лохрин 1

Никосия

Башня Никосии Яковидес, 5 этаж

Рига

Эспланада, 7 этаж

Сидней

20 Мартин Плэйс

Сингапур

Уровень 42, Сантек башня 3, бульвар Темасек, 8

Гонконг

ул. Харбор 18, 35/Ф, Сентрал Плаза, Ваньчай

Порту

2609 Авенида да Боавишта

Тбилиси

ул. Реваза Табукашвили, N 45, помещение N 7