Eternity Law International Новости Как создать инвестиционный фонд в Люксембурге

Как создать инвестиционный фонд в Люксембурге

Опубликовано:
23 августа, 2024

Люксембург считается самой популярной юрисдикцией для учреждения и официального запуска инвестиционных фондов в ЕС, и лучшей на мировом уровне после США. В финансовой отрасли Люксембурга насчитывается около 15 тысяч фондов с активами под управлением на сумму 4,6 триллиона американских долларов. Основным регулятором финансового сектора является CSSF, которая широко признана за инновационный и гибкий подход к нормативной базе. Данный орган также ответственен за инспекцию каждого инвестиционного фонда в Люксембурге. Эта юрисдикция предлагает хорошие ставки налогов, особенно для бизнесменов, которые не являются гражданами страны.

Наша компания — это первоклассные специалисты в области учреждения и лицензирования бизнесов по всему миру. Мы работаем во множестве коммерческих областей, в частности, помогая заинтересованным предпринимателям в получении лицензии для инвестиционного фонда в любой из мировых юрисдикций. Для наших юристов не существует неразрешимых задач.

Регулирование инвестиционных фондов в Люксембурге: разновидности ИФ и особенности их функционирования

Можно выделить две основные категории данных структур.

  1. Регулируемые — фонды, уполномоченные и контролируемые CSSF. Они подлежат строгому регулированию и надзору. Такие организации должны соответствовать установленным стандартам подачи отчетности и формирования схем внутреннего управления.
  2. Нерегулируемые — структуры, которые не подпадают под регулирование CSSF. Для них предусмотрено меньше бюрократических препятствий и создано больше гибкости в управлении активами.

Обязательства по коллективным вложениям бывают двух видов: UCITS и AIFs. Рассмотрим каждый из них.

Вложения в переводные ценные бумаги (UCITS)

  1. Данные структуры являются розничными фондами.
  2. После утверждения в любой европейской стране они могут работать во всех прочих странах Европы, используя коммерческий паспорт ЕС.
  3. Высокие стандарты защиты вкладчиков.
  4. Ограничения на типы активов, в которые можно инвестировать.

Альтернативные ИФ (AIF)

  1. Такие организации предназначены для более опытных и уже присутствующих на рынке инвесторов.
  2. AIF принимают различные типы инвестиций, включая недвижимость, хедж-фонды и частный капитал.
  3. Гибкие стратегии инвестирования.
  4. Возможность привлечения капитала через частные размещения.

Наша компания готова предложить множество уже готовых и лицензированных вариантов, в частности, мы располагаем выгодным предложением о продаже альтернативного инвестиционного фонда в Чехии.

Открыть инвестиционный фонд в Люксембурге: организационно-правовые фонды

Предпринимателям, желающим учредить и администрировать инвестиционный фонд в Люксембурге, необходимо прежде всего ознакомиться с формами правового существования таких структур.

Société d’Investissement à Capital Variable (SICAV)

  1. Открытые планы и схемы распределения и инвестирования активов.
  2. Организация в качестве фирмы, полномочия и прибыль владельцев которой ограничена акциями.
  3. Основная цель — инвестирование в финансовые активы.
  4. Возможность выпуска и выкупа акций по запросу.

Société d’Investissement à Capital Fixe (SICAF)

  1. Закрытые планы и схемы распределения и инвестирования активов.
  2. Такой фонд также функционирует как компания с ограниченной ответственностью.
  3. В основном данные структуры используются для инвестиций в частные размещения.
  4. Фиксированный стартовый капитал.

Société d’Investissement en Capital à Risqué (SICAR)

  1. Такие организации создаются с целью содействия привлечению средств и инвестированию в капитал, несущий риски.
  2. Подобного типа организация может быть учреждена в любой форме юридического лица.
  3. Основное внимание уделяется венчурным и частным инвестициям.
  4. Данные фонды предназначены для профессиональных и институциональных инвесторов.

Все вышеперечисленные и некоторые другие особенности делают Люксембург привлекательным местом для создания и управления инвестиционными фондами, обеспечивая при этом надежное регулирование и гибкость, что способствует развитию и росту финансового сектора страны.

Специализированный ИФ (SIF)

Это тип фонда, который требует минимального уставного капитала в размере 1,25 млн евро, который оплачивается в течение 1 года. Стоит отметить, что такая организация создается как фирма либо партнерство и освобождается от налога на капитал, подоходного налога на квалифицируемый доход и налога на дивиденды у источника.

Société de Gestion de Patrimoine Familial (SPF)

Такой фонд предназначен для управления частным капиталом, предоставляя физическим лицам возможность осуществлять распределение и вложение собственных средств. SPF может быть учрежден в любой форме, но не может заниматься предпринимательством. Такой фонд освобожден от налога на доходы, на чистые активы и муниципального налога на предпринимательскую деятельность.

Зарезервированный альтернативный инвестиционный фонд (RAIF)

Этот фонд не требует одобрения CSSF, однако должен быть управляем лицензированным AIFM. RAIF сочетает в себе гибкость нерегулируемых фондов и преимущества регулируемых структур.

Fonds Commun de Placement (FCP)

Это паевой инвестиционный фонд без юридической личности, управляемый управляющей компанией.

Товарищества для учреждения фондовых структур

  1. Товарищества с ограниченной ответственностью (LP): партнерство, в котором ответственность партнеров ограничена.
  2. Специальные товарищества с ограниченной ответственностью (SLP): более гибкая форма партнерства, популярная для частного и венчурного капитала.

Листинг фондов

Фонды, такие как AIF, RAIF и UCITS, могут быть включены в листинг Люксембургской фондовой биржи и других признанных фондовых бирж ЕС.

Холдинги и секьюритизация

Люксембург также лидирует в сфере холдингов и секьюритизации. Законодательство страны о секьюритизации предлагает гибкость и юридическую определенность, что позволяет создавать компании с минимальными затратами и сложностью структуры. Это привлекает различные учреждения, такие как банки, страховые и управляющие активами компании.

Секьюритизация преобразует неликвидные активы (например, частный долг или недвижимость) в банковские ценные бумаги с ISIN, которые могут легко продаваться и приобретаться инвесторами на финансовых рынках. Этот процесс особенно привлекателен для учреждений, подлежащих регулированию по уровню кредитования.

Наши менеджеры предоставляют услуги по созданию холдингов и секьюритизационных инструментов (SV) в разных юрисдикциях. Мы также занимаемся подготовкой финансовых инструментов и ведением переговоров с органами финансового регулирования, платежным агентом (агентами) и вопросами токенизации (токены ценных бумаг или активов — STO).

Преимущества инвестиционного фонда в Люксембурге

Создание ИФ в этой стране предоставляет массу преимуществ для владельцев бизнеса.

  1. Стабильная экономика и политическая сторона: надежная основа для ведения дел.
  2. Низкие налоги: понятные и предсказуемые налоговые правила для фондов.
  3. Защита прав инвесторов: высокий уровень защиты прав и интересов инвесторов.
  4.  Привлекательность для корпоративных инвесторов: Люксембург считается авторитетной юрисдикцией, что делает его привлекательным для корпоративных инвесторов.
  5. Отлаженная правовая система: эффективные и надежные правила.
  6. Высокая репутация и широкие возможности.

Налоги для инвестиционных фондов в Люксембурге

Специализированные ИФ здесь почти не платят налоги, за исключением:

  • фиксированной суммы за регистрацию;
  • 0,05% от чистой цены всех активов фонда.

Также не взимается гербовый сбор при операциях по выпуску или передаче акций и долей.

В рамках регистрации инвестиционного фонда в Люксембурге, одним из самых популярных типов инвестиционных фондов среди бизнесменов является специализированный инвестиционный фонд (SIF). Он отличается:

  • гибкостью в управлении: возможность адаптации управления под конкретные нужды.
  • финансовой эффективностью: преимущества налогового режима и низкие операционные расходы.

Инвестиции в Специализированный ИФ (SIF) доступны для различных инвесторов при выполнении одного из следующих условий:

  • минимальный вклад: готовность инвестировать не менее 125 тысяч евро;
  • понимание рисков: подтверждение осведомленности о всех рисках, связанных с инвестициями.

Если вы заинтересованы в создании ИФ в Люксембурге, наша фирма готова предоставить вам комплексную юридическую поддержку на всех этапах. Наши специалисты решат любые правовые вопросы и помогут реализовать ваш проект. Мы также готовы оказать вам комплексную помощь и сопровождение при учреждении инвестиционного фонда в SVG, в Португалии, в Бельгии, на Мальте и в других странах. Для связи с нашими менеджерами, обращайтесь по контактным телефонам нашей фирмы.

Бизнес на продажу

Инвестиционный фонд в Великобритании на продажу

Europe, UK Финансовые посредники
Ниже Вы можете увидеть основную информацию касательно инвестиционного фонда в Великобритании на продажу Инвестиционный фонд в Великобритании — что включено: Инвестиционный фонд в Лондоне, Великобритания; 2020 год регистрации; Фонд с опцией брокерских и инвестиционных счетов, которая позволяет осуществлять : — консультирование клиентов по инвестиционному управлению их инвестициями; — хранение средств клиентов; — торговля всеми ценными...

Регулированный фонд в Люксембурге на продажу

Europe, Luxembourg Лицензия на управление активами
Регулированный фонд в Люксембурге на продажу создан примерно 2 года назад. Описание — Регулированный фонд в Люксембурге на продажу: Счет в местном банке; УК с хорошей репутацией может остаться; Идеально подходит для привлечения и управления фондами частного или венчурного капитала; Администратор фонда может оставаться; Обслуживается известной аудиторской фирмой; Смена собственника — примерно 4 недели. Детали...

Альтернативный инвестиционный фонд в Люксембурге на продажу

Europe, Luxembourg Финансовые посредники
Фонд на продажу идеально подходит для частных инвестиций, клубных сделок, приобретения. Детали фонда на продажу: • имеет налоговый кредит, который можно использовать для компенсации будущих налоговых платежей; • Может использовать все договоры с двойными налоговыми договорами, которые имеет Люксембург; • Мультивалютный банковский счет и счет ценных бумаг в европейском банке (не EMI). Цена инвестиционного фонда...

Вам может быть интересно

Регистрация компании в Швеции

Причиной того, что Швеция остается неизменным мировым лидером относительно качества социального обеспечения, является высокая фискальная нагрузка и низкий уровень коррупции. Однако данное скандинавское государство не является оффшором, поэтому создавать там компанию с целью минимизировать налоговый груз — нецелесообразно. Шведская экономика напрямую зависит от экспорта — он составляет порядка 40% от ВВП. Таким образом, местные компании...

Бизнес по обмену валют в Чехии

На сегодняшний день, бизнес по обмену валют в Чехии — это строго регулируемая индустрия. На рынке каждой страны функционирует множество фирм, которые работают с обменом валют. Это не менее востребованное направление, чем другая коммерческая деятельность. Такие компании проводят операции различного типа: от разовых потребительских до взаимодействия с крупными мировыми брендами. Однако каждая из данных организаций...

Что нужно знать о малых платежных учреждениях в Польше

Малые платежные учреждения (SPI) играют значительную роль в секторе денежных переводов Польши. Они создаются для небольших финансовых проектов и предоставляют предпринимателям гибкую возможность войти в финансовую сферу при соблюдении определенных нормативных требований, установленных Польским финансовым надзором (PFSA).   Это руководство рассматривает основные аспекты малых платежных учреждений в Польше, их преимущества и требования к соблюдению нормативных актов....

Что такое нерегулируемый форекс-брокер? Являются ли нерегулируемые форекс-брокеры незаконными?

Нерегулируемый FX брокер — это брокерская компания, которая работает без надзора или разрешения какого-либо регулирующего или денежно-кредитного регулятора. Эти брокеры могут предлагать различные торговые льготы, в том числе торговлю валютой, но не будут соблюдать требования и стандарты корректировки, установленные контролерами. Важно отметить, что отсутствие контроля не обязательно означает, что брокер в иностранной валюте является незаконным....

Готовая компания в Нигерии

Нигерия предлагает зарубежным инвесторам все более благоприятные условия для ведения бизнеса. Открытие компании на территории юрисдикции – это отличный старт для освоения африканского рынка или удачной диверсификации активов. Наши специалисты предлагают готовые фирмы под ключ и полноценное юридическое сопровождение на всех этапах оформления деятельности. Мы уже много лет работаем в сфере учреждения и лицензирования фирм...

Оффшорная банковская лицензия на Багамах

Багамские Острова представляют собой автономное владение Британской Короны с глубокими британскими традициями, расположенное у восточного берега южной Флориды. В этом архипелаге, состоящем из примерно 700 островов, лишь тридцать населены. Здесь функционирует более 350 банковских учреждений, включая основные мировые банки. Примерно 95% всех операций, проводимых на территории юрисдикции, связаны с международными сделками для нерезидентов. Контроль за...

Наши услуги

Международная компания Eternity Law International предоставляет профессиональные услуги в области международного консалтинга, аудиторских услуг, юридических и налоговых услуг.

Заполните форму:

Цюрих

Центр Штокерхоф, Дракенигштрассе 31а

Киев

ул. Бассейная, 7в

Лондон

52 Гросвенор Гарденс

Таллин

Харью мааконд, Кесклинна Линнаоса, Туукри, 19

Вильнюс

просп. Гедиминаса, 44А

Вашингтон

1629 K St. Suite 300 N.W.

Эдинбург

площадь Лохрин 1

Никосия

Башня Никосии Яковидес, 5 этаж

Рига

Эспланада, 7 этаж

Сидней

20 Мартин Плэйс

Сингапур

Уровень 42, Сантек башня 3, бульвар Темасек, 8

Гонконг

ул. Харбор 18, 35/Ф, Сентрал Плаза, Ваньчай

Порту

2609 Авенида да Боавишта
Звонки совершаются только с территории Португалии

Тбилиси

ул. Реваза Табукашвили, N 45, помещение N 7