Para que Ucrania pueda hacer la transición a la libre circulación de inversiones de capital, el BNU permitió a cada entidad abrir una cuenta en el mercado financiero ucraniano. Los sujetos son:
entidad jurídica no residente;
fondos extranjeros especializados en inversiones;
Compañía que gestiona activos en nombre de un fondo de inversión extranjero.
Procedimiento de apertura de cuentas de clientes
Los derechos de apertura de cuentas en una institución bancaria ucraniana y de realización de transacciones de divisas por parte de las personas jurídicas están previstos en la Ley de Ucrania «Sobre divisas y transacciones de divisas».
La Ley de Ucrania «Sobre las modificaciones de determinadas leyes relativas al fomento de la atracción de la contribución extranjera» y el Acuerdo de Asociación entre los países de la Unión Europea y Ucrania.
Con el mismo propósito, el Banco Nacional actualizó la instrucción sobre el procedimiento de apertura y cierre de cuentas de clientes y corresponsales en el banco. Se trata de residentes y no residentes. Esta instrucción juega el papel de regular el orden de apertura y cierre por parte de un banco particular:
cuenta de cliente, tanto de una persona física como de una persona jurídica;
cuenta de banco corresponsal, residente y no residente;
cuentas de una organización financiera internacional, incluidos los gestores por acuerdo de la dirección de la empresa.
Además, gracias al procedimiento simplificado de apertura de cuentas de clientes bancarios previsto en las instrucciones, se crea un impacto positivo en las condiciones para hacer negocios en Ucrania. Esto se debe a innovaciones tales como
los clientes bancarios durante la apertura de cuentas bancarias no deben presentar una tarjeta con una muestra de la firma. Ahora la gestión de las cuentas se lleva a cabo sobre la base de la lista de personas físicas y jurídicas que tienen pleno derecho a hacerlo, lo que significa que no hay necesidad de notarización;
el cambio de nombre de las personas jurídicas no implica el cierre de las cuentas corrientes de la entidad.
Sobre la normativa y las instrucciones actualizadas
En las disposiciones de los documentos no hay modalidades de cuentas de clientes. Esto significa que no hay límite en el número de transacciones en la cuenta, pero sólo se determina un número de características para la realización de transacciones en la cuenta de una serie de clientes separados.
El 4 de abril de 2019, entró en vigor una instrucción actualizada, que fue aprobada sobre la base de la resolución en la Junta de NBU del 1 de abril de 2019 bajo el número 56 «Sobre las enmiendas a algunos actos legales reguladores en el Banco Nacional de Ucrania.»
Cabe señalar que la Ley de Ucrania «Sobre la moneda y las transacciones monetarias» declara el principio de libertad para realizar cualquier transacción monetaria.
Esto sugiere que el BNU se negó a restringir el uso de los fondos en las cuentas de los clientes debido al funcionamiento estable del sistema financiero y económico de Ucrania.
El BNU tiene pleno derecho a imponer restricciones y aplicar medidas de seguridad adicionales, pero esto sólo es posible sobre la base de los derechos especificados en esta ley.
Qué es el nuevo sistema de supervisión de divisas
El nuevo sistema encargado de la supervisión de las divisas se basa en un enfoque basado en el riesgo, por lo que ha introducido un enfoque completamente nuevo. Se basa en el principio: «Cuanto menos riesgo, menos atención se atrae» y viceversa: «Cuanto más riesgo, más atención se atrae».
La ampliación de los derechos para las transacciones monetarias de un no residente crea un alto riesgo de utilización de los sistemas bancarios por parte de una Compañía que puede ser partícipe de un fraude dirigido al blanqueo de dinero.
Cabe señalar que el sector bancario ha tomado muchas medidas para crear sistemas eficaces que combatan el blanqueo de capitales y la financiación de grupos terroristas.
Para seguir avanzando en esta dirección, hay que entender el nivel de riesgo y tener las habilidades para contrarrestarlos en el marco de un enfoque orientado al riesgo.
Objetivo de la modificación
Las modificaciones del Reglamento sobre la aplicación de la vigilancia financiera por el banco, que se llevaron a cabo por la Junta de NBU el 04/02/2019, se debió al propósito de prevenir el uso de los servicios bancarios con el fin de blanquear el dinero obtenido de manera criminal, tanto en la propia Ucrania como en el extranjero, para la cuenta de la Compañía de shell.
El objetivo principal de este cambio es introducir un mecanismo para que el banco identifique la empresa fantasma de las personas jurídicas no residentes. Este cambio en el reglamento, que entró en vigor el 04/04/2019, contiene los siguientes puntos
Definir la Compañía ficticia;
el procedimiento de análisis de la información de los documentos para identificar a dichas Compañías;
la aplicación de determinadas actuaciones por parte de una entidad bancaria en el caso de que el cliente de la misma resulte ser una Compañía ficticia, o si se niega a facilitar al banco los documentos (datos) solicitados, o si la información facilitada no fuera suficiente para realizar un análisis adecuado.