Criptolicencia en Lituania 2022

Lituania es uno de los pocos países miembros de la Unión Europea donde las transacciones financieras legales con criptomoneda son posibles. El Servicio de investigación de delitos financieros (FCIS) controla el negocio de criptomonedas en este país. El estado proporciona un entorno agradable y legalmente controlado para las empresas que presentan sus servicios de intercambio de monedas virtuales y criptomonederos, con condiciones transparentes establecidas en la Ley contra el blanqueo de dinero. El empresario interesado, especialmente si se trata de un nuevo negocio, también puede prestar atención a la adquisición de una criptolicencia preparada, ya lista para trabajar con criptoactivos en Lituania. La criptolicencia lista en Lituania permite el gestion de negocio desde los primeros días.

Tipos de licencias de criptomoneda en Lituania

1. El primer tipo permite proporcionar servicios de intercambio de monedas virtuales. Con dicha licencia, la compañía también puede proporcionar servicios de intercambio de criptomonedas (plataformas de cripto comercio, trading P2P).
2. El segundo tipo está representado por una licencia para los servicios de criptomonedero. La empresa puede administrar el monedero del consumidor para preservar la moneda virtual, así como generar y almacenar claves privadas.

Requisitos para los solicitantes de licencias de criptomoneda

Para evitar la legalización del producto del delito, las actividades de las empresas relacionadas con las criptomonedas están bajo el control de las autoridades estatales. Todos los empleados, sobre todo los miembros de la junta, accionistas, AML oficial debe tener una reputación impecable.Los requisitos principales para el solicitante de criptolicencia son:

1. Al menos un accionista (persona física o jurídica). Puede ser no residente.
2. Al menos un director (puede ser el propietario). Con 2 o más gerentes, se debe formar una junta. Los miembros de la junta pueden ser no residentes.
3. Oficial de cumplimiento (AML/Compliance officer). Debe ser residente de Lituania.
4. Dirección jurídica en Lituania.
5. Verificación y identificación de los clientes.
6. Los datos de los clientes disponibles para el regulador.
7. Control interno y evaluaciones de riesgos.
8. Disponibilidad de toda la información para los reguladores (FCIS).
9. Permiso a nivel legislativo para los propietarios o ejecutivos estar fuera de Lituania para la cooperación personal con clientes extranjeros.

Por otra parte, la opción de comprar una licencia de criptomoneda preparada para la venta será más conveniente y rentable en términos de ahorro de tiempo y esfuerzo, ya que toda la estructura estará lista para comenzar las operaciones con criptomoneda.

Criptolicencia en Lituania: procedimiento de obtención

Para obtener una licencia de criptomoneda en Lituania, es necesario establecer una empresa en en el país. Las empresas extranjeras pueden establecer una subsidiaria en Lituania y solicitar una licencia de criptomoneda. Hoy en día, la organización empresarial más común en Lituania es la sociedad de responsabilidad limitada (UAB). El capital mínimo es de 2.500 euros divididos en acciones.La compañía de criptomonedas se puede establecer en Lituania sin visitar el país, completamente a distancia. No se requerirá una visita personal en ninguna de las etapas de creación, apertura de una cuenta bancaria y obtención de criptolicencia, ya que podemos organizar todo el proceso por poder.La UAB debe tener al menos un propietario (persona física o jurídica), un director (persona física) y una dirección legal en Lituania. Además, necesito un empleado residente de Lituania con  habilidades profesionales para combatir el fraude financiero y el terrorismo.Todos los cambios estructurales posteriores (dirección, propietario, miembro de la junta, beneficiario, etc.) tienen que ser registrados. Las solicitudes de licencia son procesadas por el Banco de Lituania, el proceso es supervisado por la FCIS y emitido por el Registro Comercial. La FCIS es una organización independiente, una unidad estructural del Departamento de policía de Lituania. De acuerdo con la orden № V-5 de enero de 2020, la actividad de las empresas de criptomonedas está bajo control.

El proceso para obtener una licencia de criptomoneda en Lituania

1. Preparación todos los documentos necesarios para la compra/registro de la empresa.
2. Compra/registro de la empresa (aproximadamente 5 días hábiles).
3. Debe designar a la persona responsable de la AML. Debe ser residente de Lituania y tener acceso a los recursos estatales para interactuar con las autoridades gubernamentales y proporcionar informes a la FCIS.
4. La compañía se alinea con la solicitud de licencia, incluida la finalización de las reglas de AML (aproximadamente 7 días hábiles).
5. Una vez que la empresa está registrada, puede solicitar inmediatamente una licencia de criptomoneda.
6. FCIS examina la solicitud dentro de los 20 días hábiles posteriores. La criptolicencia en Lituania lista para la venta permite reducir significativamente el tiempo para abrir un negocio, ya que puede evitar muchos matices innecesarios en términos de gestión de la estructura comercial.

Documentos para obtener una licencia de criptomoneda

Para solicitar un permiso, se requieren los siguientes documentos:– copia del documento de identidad;– poder notarial (PoA) (en caso de registro remoto);– descripción detallada de la actividad;– curriculum vitae de todos los empleados;– sitio web para la publicidad y la prestación de servicios;– certificado de antecedentes penales (no superior de 3 meses) para todo el personal;– datos personales de todos los propietarios beneficiarios (UBO).Durante todo el proceso, el regulador tiene el derecho de solicitar acceso a toda la información relacionada con las actividades de la cripto empresa. Solo después de verificar toda la información necesaria y cumplir con todas las condiciones, se puede emitir una criptolicencia en Lituania.Antes de solicitar la autorización en Lituania, debe preparar todos los documentos necesarios sobre los procesos internos de la compañía que deben cumplir con los criterios de lucha contra el fraude (AML) y KYC establecidos por la FCIS:

1. Medidas internas de seguridad y análisis de riesgos.
2. Análisis y control del riesgo de blanqueo de dinero y fraude financiero.
3. Cálculo de los porcentajes de riesgo.
4. Determinación del nivel de riesgo.
5. Nacionalidad.
6. Procesos de regulación de tratos.
7. Origen de los fondos.
8. Monitoreo de cumplimiento y auditoría interna.
9. Controles necesarios.
10. Obligaciones de notificación.
11. Proporcionarción documentos de cooperación entre la empresa y los clientes.
12. Cumplimiento de los requisitos del regulador.
13. Reglamento de control interno de la empresa.
14. Descripción y normas para las operaciones de menor riesgo.
15. Análisis de operaciones de alto riesgo relacionadas con la ubicación del cliente.
16. Reglas de diligencia debida.
17. Análisis del cliente y sus documentos.
18. Dirección de residencia.
19. Reglas y el tipo necesario de conservación de la documentación de colaboración con las empresas clientes.
20. Ciertos requisitos de notificación.

 Requisitos básicos de FCIS para el especialistas:

1. Residencia en Lituania.
2. Educación adecuada, habilidades profesionales, experiencia laboral, reputación transparente e impecable.
3. Capacitación de personal para combatir el fraude financiero y el blanqueo de dinero.
4. Registro de diversos documentos financieros personales, contacto constante con directores y departamento financiero.
5. Autoridad suficiente para desempeñar funciones y mantener registros en el FCIS.

Responsabilidades de AML oficial:

• ayudar en la elaboración, creación y apoyo de programas de lucha contra el terrorismo financiero;
• procesar toda la información sobre procedimientos o tratos cuestionables donde es posible fraude financiero;
• presentar declaraciones estructuradas sobre el cumplimiento de todas las reglas de la legislación a la administración de un proveedor de servicios de cambio de moneda virtual o un proveedor de servicios de cripto monedero registrado en el Registro comercial de Lituania;
• debe llevar un registro de los clientes que tienen un mayor porcentaje de riesgo y elaborar informes sobre su trabajo;
• contactar con la FCIS en caso de blanqueo de dinero o terrorismo financiero;
• desarrollar y mantener un sistema de evaluación de riesgos para los productos y servicios de los clientes y otras cuestiones relacionadas con el blanqueo de dinero;
• supervisar y utilizar el programa de capacitación para otros empleados;
• supervisión y presentación de informes a las autoridades;
• contabilidad, auditoría y supervisión el cumplimiento de todas las normas.

¿Cuándo un empleado de KYC / AML aplica una verificación completa?

1. Al interactuar con un nuevo cliente.
2. Si realiza un pago en efectivo de más de 15.000 euros o su equivalente en otra moneda.
3. En caso de dudas sobre confiabilidad.
4. Cuando un cliente es sospechoso de fraude financiero o terrorismo.

Tributación de las operaciones de criptomoneda en Lituania, contabilidad e informes de FCIS

La tasa estándar en Lituania es 15%. Si se cumplen ciertas condiciones, la tasa efectiva para las microempresas puede reducirse a 0%.Las autoridades fiscales no requieren que las empresas de criptomonedas tengan ciertos informes adicionales. La contabilidad se lleva a cabo de acuerdo con el principio de otras compañías lituanas, solo con la peculiaridad de que las transacciones en criptomoneda equivalen al euro y el impuesto a los ingresos de la empresa se paga al presupuesto estatal en euros.Si estamos hablando de la actividad de los cripto intercambios y las criptobolsas en Lituania, las reglas del IVA no se aplican a las transacciones de intercambio de criptomonedas. En el caso de la venta de bienes o servicios por criptomoneda, se aplica el IVA 21%.Las características fiscales de los ingresos de la venta de tokens durante el ICO dependen de la funcionalidad del token y las etapas de su uso, por lo que la tasa puede variar entre 0-15%.La actividad de los mercados NFT también está sujeta a las reglas generales de impuestos. Las compañías intermediarias que reciben ingresos por la venta de NFT en forma de comisión pagan impuestos en euros. Los creadores de tokens no fungibles – los residentes lituanos (empresas y personas físicas) pagan 15% de impuestos sobre los ingresos de la venta de NFT, como en la venta de bienes o propiedades. Si la NFT proporciona una recompensa al creador de la reventa posterior del token, la tasa varía de 0 a 10%, dependiendo de la ubicación de la contraparte.Las responsabilidades de la empresa con licencia incluyen el control de todos los clientes y transacciones, que cumple con todos los requisitos de AML/KYC. A su vez, la autoridad de supervisión de la FCIS también tiene el derecho de solicitar ocasionalmente información sobre las actividades de la compañía, especialmente las relacionadas con el cumplimiento de las regulaciones AML/KYC.Sin embargo, a menudo requieren que la compañía cumpla constantemente con las obligaciones de AML/KYC: información del cliente de un proyecto relacionado con la moneda virtual y proporcionar esos datos a los reguladores. La necesidad de informar se refiere a transacciones sospechosas y las que superan la cantidad de € 15000 (en forma de una transacción o transacciones relacionadas en tamaños más pequeños que superan los € 15000).Dada la complejidad de todos matices, sobre todo, las peculiaridades de la estructura legal, recomendamos prestar atención a la licencia preparada para las operaciones de criptomoneda.Nuestros especialistas estarán encantados de guiarle en el proceso de obtención de una licencia de criptomoneda en Lituania, para registrar una empresa que corresponda a los requisitos, proporcionar asesoramiento y ayuda en la comunicación con FCIS. Si desea ahorrar tiempo, entonces una criptolicencia preparada en Lituania con una cuenta bancaria, que ya está completamente lista para cooperar con los clientes, será una excelente opción. Por favor, póngase en contacto con nosotros para obtener más información. También puede ver nuestras ofertas en las categorías: empresas establecidas y licencias en venta.