Як новий естонський закон про ПВК/ФТ впливає на віртуальні валюти

Як новий естонський закон про ПВК/ФТ впливає на віртуальні валюти

21 вересня 2021 року Міністерство фінансів Естонії опублікувало законопроект про зміну Закону про запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (Закон про ПВК/ФТ). Наразі законопроект перебуває на стадії міжвідомчих консультацій, але набуття ним чинності заплановано на 1 лютого 2022 року. 18 березня 2022 року – крайній термін для регульованих криптобізнесів привести свою діяльність та документи у відповідність із новим законом про ПВК/ФТ. У цій статті ми розглянемо останні поправки, внесені Міністерством юстиції 21 грудня, та детально розповімо як детально розповімо як новий естонський закон про ПВК/ФТвплине на регулювання віртуальних валют.

Основні моменти

  1. Кого зачіпають
  2. Що змінилося
  3. Санкції за недотримання

Кого торкнулися

Поправки спрямовані на постачальників послуг віртуальних активів (VASP), що працюють в Естонії, включаючи криптовалютні біржі та гаманці. Після ухвалення законопроекту під категорію VASP також потраплять децентралізовані платформи, ICO та деякі інші послуги.

З 2020 року VASP регулюються так само, як фінансові установи. Відповідно, вони зобов’язані дотримуватися закону про протидію відмиванню грошей і верифікувати своїх користувачів. Крім того, VASP можуть працювати в Естонії лише за наявності ліцензії Відділу фінансової розвідки (FIU).

Що що змінив новий естонський закон про ПВК/ФТ

Естонія – одна з перших юрисдикцій, що змінили своє законодавство відповідно до Оновленого керівництва ФАТФ щодо підходу з урахуванням ризиків до віртуальних активів та постачальників послуг віртуальних активів.

Поправки запроваджують Travel rule ФАТФ, передбачають суворіші вимоги до ліцензій та розширюють сферу дії Закону про ПВК/ФТ, щоб охопити нові віртуальні послуги. Ми тут зібрали основні зміни.

1) Розширене визначення поняття “послуга віртуальної валюти”

Раніше: Цей термін включав лише обмінні пункти та служби гаманців віртуальної валюти.

Після: Визначення терміна “послуга віртуальної валюти” розширено і включає:

– послуги з переведення віртуальної валюти;

– послуги, пов’язані з емісією віртуальної валюти, тобто організація її публічної чи спрямованої пропозиції, продажу чи надання відповідних фінансових послуг.

Це означає, що наступні підприємства тепер підпадають під категорію VASPs і повинні дотримуватися зобов’язань щодо ПВК/ФТ та ліцензійних вимог:

– будь-які посередники між покупцями та продавцями та послуги, що зводять разом покупців та продавців (брокерські послуги, послуги з обміну книгами заявок тощо);

– Децентралізовані платформи, такі як P2P або платформи DeFi. У випадках, коли немає юридичної особи, VASP буде вважатися фізичною особою, яка створила або розробила платформу, або яка має будь-які додаткові права або контроль над платформою;

– послуги, які делегують будь-які операції третім особам (всі ділові партнери у разі будуть вважатися VASP);

– Платформи ICO та інші подібні послуги, такі як ISO та TGE, що надаються самим емітентом або будь-якими третіми особами, які допомагають просувати, продавати чи розповсюджувати віртуальні активи.

Щоб вирішити, чи вважаються вони VASP, підприємства повинні слідувати функціональному підходу ФАТФ до кожного визначення.

Відповідно до цього підходу підприємства повинні аналізувати запропоновані ними послуги, а не покладатися тільки на термінологію, яку вони використовують для свого опису. Наприклад, вони повинні враховувати, які операції здійснюються для надання їх послуг, хто є сторонами та як у результаті операції змінюється володіння валютою.

2) Ліцензійні та операційні збори

Раніше: Плата за ліцензію VASP складала 3300 євро, а мінімальний розмір статутного капіталу – 12000 євро.

Після: Запропоноване положення вимагає ще більшої плати за ліцензію, а також деяких додаткових зборів для провайдерів. Ось що змінилося:

– Адміністративний збір за ліцензію VASP буде збільшено до €10000;

– Мінімальний розмір статутного капіталу складе €125 000 для сервісів гаманців, бірж, ICO та аналогічних платформ; для сервісів переказів– €350 000;

– З 1 квітня 2022 року стягуватиметься наглядовий збір ПФР у розмірі 1% від статутного капіталу та 0,035% від загальної суми ініційованих та прийнятих транзакцій у ході надання послуг із переведення віртуальної валюти.

Законопроект вимагав, щоб кошти, що належать VASP, відповідали мінімальному розміру статутного капіталу або сумі, розрахованій відповідно до методики, передбаченої §72² Закону, залежно від того, що більше.

3) Вимоги до заяви на отримання ліцензії

Раніше: Закон про ПВК/ФТ вимагав від підприємств надавати інформацію про свої послуги, внутрішні правила та процедури та багато іншого (див. повний список у §70 Закону про ПВК/ФТ).

Після: Підприємства повинні надавати додаткову інформацію та документи для отримання ліцензії. До них відносяться:

– фінансова інформація, така як розмір активів та статутного капіталу, огляд доходів, грошових потоків та інше;

– бізнес-план, що включає опис характеру діяльності заявника, організаційної та управлінської структури тощо;

– документація про схильність до ризику та оцінку ризику;

– інформація про технологічні системи, що використовуються для надання запланованих послуг, включаючи опис заходів безпеки, заходів щодо забезпечення безперервності бізнесу та рівень технічної організації;

– опис інформаційно-технологічних систем, які будуть використовуватись для ідентифікації та моніторингу операцій, клієнтів та їх бенефіціарних власників, а також для передачі інформації, необхідної для виконання зобов’язання за Правилом подорожей;

– інформація про фінансову аудиторську фірму заявника, яка перевіряє його кошти. Підприємства також повинні призначити та надати інформацію про внутрішнього аудитора, який перевірятиме системи та процедури ПВК/ФТ, належну практику та рішення органів управління;

– інформація про кількість акцій та голосів, які придбані або належать кожному акціонеру.

Повний список можна знайти у §70 законопроекту. Якщо провайдер хоче використовувати дочірні компанії, він має надати про них таку саму інформацію.

4) Оновлені вимоги до правління

Раніше: ПФР вимагав підтвердження рівня освіти членів правління, досвіду роботи, характеру попередніх посад тощо.

Після: Нове положення уточнює ці вимоги до правління та контактних осіб. Ось дві основні вимоги:

– члени правління повинні мати вищу освіту та досвід роботи за спеціальністю не менше двох років;

– Член правління не може обіймати більше двох посад у VASP.

Як і в попередніх поновленнях, члени правління не можуть мати погану ділову репутацію або незняту судимість за кримінальний злочин.

5) Підстави відмовити у видачі ліцензії

Раніше: Підприємству могли відмовити у видачі ліцензії через відсутність процедур AML, платіжного рахунку (рахунків) в Естонії тощо.

Після: Виправлення вводять додаткові підстави для відмови у видачі ліцензії VASP. До них відносяться:

– є сумніви в юридичному походженні статутного капіталу;

– Підприємство не має наміру працювати в Естонії або не має суттєвих зв’язків з Естонією (недостатньо мати в країні місцезнаходження підприємства чи правління);

– внутрішні правила недостатні з урахуванням характеру та складності підприємницької діяльності;

– системи інформаційних технологій та інші технологічні засоби недостатні для надання послуги;

– Ліцензію, раніше видану організації або власнику кваліфікуючого холдингу, було відкликано.

Повний список можна знайти у §72 законопроекту. ПФР приймає рішення про видачу ліцензії протягом 60 робочих днів після отримання всіх необхідних документів та інформації.

Підприємство, члени його органу управління або власники кваліфікованого пакета акцій не зможуть подати заяву на отримання нової ліцензії протягом двох років від дня відкликання чинної ліцензії або відмови ПФР у видачі ліцензії.

  • Підстави для анулювання ліцензії

Раніше: Ліцензія може бути відкликана у зв’язку з неодноразовим невиконанням вимог ПФР або у зв’язку з невиконанням вимог, які не були усунені у встановлений термін (Закон про ПВК/ФТ, §75).

Після: Вводяться додаткові підстави для відкликання ліцензії, зокрема:

– VASP неактивний понад шість місяців поспіль;

– VASP вибрав Естонію як місце подання заяви на отримання ліцензії та реєстрації, щоб уникнути суворіших вимог AML в іншій країні, де він активно працює;

– VASP публікує неправильну або вводить в оману інформацію або рекламу про свою діяльність;

– VASP займається відмиванням грошей, фінансуванням тероризму чи порушує міжнародні санкції.

Повний перелік підстав для відкликання ліцензії наведено у §75 (1-а та 2-а частини) Закону. Якщо VASP не приведуть свою діяльність у відповідність із запропонованими поправками та не подадуть усі необхідні документи, ПФР відкличе їхню ліцензію.

7) “Travel rule” для VASP

Раніше: Travel rule поширювалося лише на банки та інші фінансові установи.

Після: VASP повинні слідувати “Travel rule” ФАТФ. Відповідно до цього правила, провайдери повинні збирати дані про відправника та одержувача транзакції та надавати їх усім сторонам транзакції при завершенні обміну або переведення віртуальної валюти.

Інформація, яку VASP мають збирати про відправника, дещо відрізняється для фізичних та юридичних осіб. Для фізичних осіб вона включає:

– Ім’я;

– ідентифікатор платіжного рахунку або гаманця віртуальної валюти (якщо вони відсутні, то є унікальний ідентифікатор транзакції);

– персональний ідентифікаційний код;

– Дата народження;

– назва та номер документа, що засвідчує особу;

– місце народження та адреса проживання.

Для юридичних осіб включає:

– найменування;

– платіжний рахунок, ідентифікатор гаманця віртуальної валюти чи унікальний ідентифікатор транзакції;

– код реєстру (за його відсутності – відповідний ідентифікаційний код країни місцезнаходження);

– Адреса місцезнаходження.

Інформація, яку VASP повинні збирати про одержувача транзакції, однакова як для фізичних, так і юридичних осіб. Вона включає ім’я та ідентифікатор платіжного рахунку або гаманець віртуальної валюти.

VASP повинні зберігати документи, які вони зібрали відповідно до Правил про подорожі.

Санкції за недотримання

Ціль цих поправок – знизити ризики, пов’язані з віртуальними валютами. Правління зобов’язане привести свій бізнес у відповідність до вимог до 18 березня та подати звіт про аудит до 15 серпня 2022 року.

Для тих, хто пропустить нові вимоги, недотримання Закону про ПВК/ФТ може призвести до відкликання ліцензії.

Новий естонський закон про ПВК/ФТ з поправками також додає три нові правопорушення:

– Відкриття анонімного рахунку, ощадної книжки, гаманця або портмоне з віртуальною валютою;

– порушення вимог до власних коштів;

– порушення зобов’язань VASP, наприклад, нездатність встановити або контролювати інформацію, що стосується ініціатора транзакції.

Ці порушення можуть спричинити штраф у розмірі до 300 штрафних одиниць (одна штрафна одиниця дорівнює 4 євро) для фізичної особи та штраф у розмірі до 400 000 євро для юридичної особи.

Ми продовжуватимемо стежити за змінами і оновимо цю статтю, як тільки закон набуде чинності. Для отримання додаткової інформації про дотримання правил протидії відмиванню грошей в Естонії або іншій юрисдикції, зв’яжіться з нашими фахівцями. Ви також можете переглянути наші пропозиції у категоріях «Продаж готових компаній» та «Готові ліцензії для продажу».

Мітки
Попередній